緒論：寫作既是個人情感的抒發(fā)，也是對學術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇新華保險培訓心得范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

一、強化學習，提高素質(zhì)。每天學習3小時是我雷打不動的習慣。一年來我認真學習了網(wǎng)上銀行、安心得利、信用卡、個人綜合消

費貸款等各項金融產(chǎn)品。我對規(guī)章制度的內(nèi)涵能領(lǐng)悟透徹，并運用到位。對上級行的會議和文件精神能理解透徹，并執(zhí)行到位，對領(lǐng)導交辦的工作能領(lǐng)會透徹并完成到位，對金融產(chǎn)品的精髓能吸收透徹，并宣傳到位。尤其是參加了afp金融理財師的培訓，令我受益匪淺，讓我不但學習了一些理財知識，還讓我增長了見識。

二、強化宣講，提升農(nóng)行形象。我到職業(yè)中專、人事勞動局、就業(yè)局、煙草公司、新華書店等重點單位舉辦理財講座，并每個星期三邀請個體工商戶、私營業(yè)主、高端客戶舉辦客戶論壇，參加講座和論壇人數(shù)超過400人，課題包括：《人脈就是生產(chǎn)力》、《如何理財》、《子女教育》、《如何高效工作》、《基金定投》《個人網(wǎng)上銀行》等等，通過講座和論壇，客戶反響非常強烈，如有的客戶說：“下次你們舉辦論壇時再通知我們吧！我們喜歡聽！”促進了業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，如在職業(yè)中專舉辦理財講座后，辦理了貸記卡21張，基金定投7戶，綜合消費貸款3戶。

通過舉辦理財講座，我覺得能實現(xiàn)以下目標：

①建立與客戶交流的平臺。在論壇上，我們暢談人生感悟、理財技巧、子女教育等豐富多彩的話題，并實行互動模式，讓客戶積極參與，營造輕松、和諧、歡快的良好氛圍。而且大家能在論壇平臺上交流信息，讓我們能更好把握外部的市場經(jīng)濟脈搏。

②提升農(nóng)行形象。通過論壇，我們可以把農(nóng)行的理念和企業(yè)文化溶入到社會大家庭中，讓客戶和社會各界都能認可農(nóng)行企業(yè)文化，認可農(nóng)行品牌形象。

③提升營銷品位。通過論壇，我們可以把貸款業(yè)務(wù)、貸記卡、電子銀行、保險、基金等各種金融產(chǎn)品穿論壇中去，做到營銷于無形，讓客戶能更容易接受我行的產(chǎn)品。

④創(chuàng)新綜合營銷。我們原來是走訪各家單位和企業(yè)以及個體工商業(yè)、私營業(yè)主老板，總有求客戶辦理金融業(yè)務(wù)的感覺，經(jīng)常陪客戶喝酒等應酬。我們現(xiàn)在結(jié)合論壇營銷，可以減少應酬的同時，讓客戶感覺到真正需要我們的產(chǎn)品，我們不但可以營銷貸款，還可以把存款、貸記卡、電子銀行捆綁營銷，達到綜合營銷

的效果。

⑤有利于農(nóng)行的長遠發(fā)展。我們通過一段時期的論壇，我們可以把農(nóng)行的金融產(chǎn)品推介到財政、教育、衛(wèi)生、林業(yè)、礦業(yè)、稅務(wù)、電信、煙草、企業(yè)等各行各業(yè)，讓農(nóng)行的產(chǎn)品覆蓋到所有的高端客戶，切實提高我行的綜合競爭力，讓農(nóng)行成為金融業(yè)的佼佼者。

三、強化服務(wù)，提升品位。整齊的著裝，優(yōu)雅的環(huán)境，靚麗的身姿，規(guī)范的舉止，溫馨的感受，動人的微笑，滿意的服務(wù)……，這點點滴滴，都是網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入所取得的成果。員工每天早上7點鐘就到位，中午還要上班，沒有休息，晚上還要參加點評和培訓，一天工作十幾個小時，雖然筋疲力盡，但是毫無怨言。時刻保持一種飽滿的熱情，一種全身心的投入。用心學習每一個動作，每一句文明用語，從著裝、儀容儀表、物品擺放，晨會的每一項內(nèi)容，服務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，晚上的自評……等等都能認真對待，農(nóng)行的網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入工作受到了省分行內(nèi)訓師的高度贊賞，內(nèi)訓師在其他支行導入時，以支行的導入工作為示范進行講解。通過導入，農(nóng)行的網(wǎng)點環(huán)境更優(yōu)雅，物品擺放更整齊，辦事速度更快，微笑服務(wù)更貼切，客戶滿意度更高，服務(wù)品位得到了進一步的提升。五、強化綜合營銷，突出優(yōu)勢業(yè)務(wù)發(fā)展。作為分管個人業(yè)務(wù)的副行長，2012年，支行個人貸款增長萬元，完成計劃的%，全市排名第名。個人存款增長3374萬元，完成四季度計劃的141.69%，貸款增長完成計劃的223.71%，中間業(yè)務(wù)收入完成計劃的165.10%。拔備前利潤完成計劃的115.26%。領(lǐng)導班子獲得了2萬元的綜合績效獎勵。

篇（2）

二、強化宣講，提升農(nóng)行形象。我到職業(yè)中專、人事勞動局、就業(yè)局、煙草公司、新華書店等重點單位舉辦理財講座，并每個星期三邀請個體工商戶、私營業(yè)主、高端客戶舉辦客戶論壇，參加講座和論壇人數(shù)超過400人，課題包括：《人脈就是生產(chǎn)力》、《如何理財》、《子女教育》、《如何高效工作》、《基金定投》《個人網(wǎng)上銀行》等等，通過講座和論壇，客戶反響非常強烈，如有的客戶說：“下次你們舉辦論壇時再通知我們吧！我們喜歡聽！”促進了業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，如在職業(yè)中專舉辦理財講座后，辦理了貸記卡21張，基金定投7戶，綜合消費貸款3戶。

通過舉辦理財講座，我覺得能實現(xiàn)以下目標：

①建立與客戶交流的平臺。在論壇上，我們暢談人生感悟、理財技巧、子女教育等豐富多彩的話題，并實行互動模式，讓客戶積極參與，營造輕松、和諧、歡快的良好氛圍。而且大家能在論壇平臺上交流信息，讓我們能更好把握外部的市場經(jīng)濟脈搏。

②提升農(nóng)行形象。通過論壇，我們可以把農(nóng)行的理念和企業(yè)文化溶入到社會大家庭中，讓客戶和社會各界都能認可農(nóng)行企業(yè)文化，認可農(nóng)行品牌形象。

③提升營銷品位。通過論壇，我們可以把貸款業(yè)務(wù)、貸記卡、電子銀行、保險、基金等各種金融產(chǎn)品穿論壇中去，做到營銷于無形，讓客戶能更容易接受我行的產(chǎn)品。

④創(chuàng)新綜合營銷。我們原來是走訪各家單位和企業(yè)以及個體工商業(yè)、私營業(yè)主老板，總有求客戶辦理金融業(yè)務(wù)的感覺，經(jīng)常陪客戶喝酒等應酬。我們現(xiàn)在結(jié)合論壇營銷，可以減少應酬的同時，讓客戶感覺到真正需要我們的產(chǎn)品，我們不但可以營銷貸款，還可以把存款、貸記卡、電子銀行捆綁營銷，達到綜合營銷的效果。

⑤有利于農(nóng)行的長遠發(fā)展。我們通過一段時期的論壇，我們可以把農(nóng)行的金融產(chǎn)品推介到財政、教育、衛(wèi)生、林業(yè)、礦業(yè)、稅務(wù)、電信、煙草、企業(yè)等各行各業(yè)，讓農(nóng)行的產(chǎn)品覆蓋到所有的高端客戶，切實提高我行的綜合競爭力，讓農(nóng)行成為金融業(yè)的佼佼者。

三、強化服務(wù)，提升品位。整齊的著裝，優(yōu)雅的環(huán)境，靚麗的身姿，規(guī)范的舉止，溫馨的感受，動人的微笑，滿意的服務(wù)……，這點點滴滴，都是網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入所取得的成果。員工每天早上7點鐘就到位，中午還要上班，沒有休息，晚上還要參加點評和培訓，一天工作十幾個小時，雖然筋疲力盡，但是毫無怨言。時刻保持一種飽滿的熱情，一種全身心的投入。用心學習每一個動作，每一句文明用語，從著裝、儀容儀表、物品擺放，晨會的每一項內(nèi)容，服務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，晚上的自評……等等都能認真對待，農(nóng)行的網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入工作受到了省分行內(nèi)訓師的高度贊賞，內(nèi)訓師在其他支行導入時，以支行的導入工作為示范進行講解。通過導入，農(nóng)行的網(wǎng)點環(huán)境更優(yōu)雅，物品擺放更整齊，辦事速度更快，微笑服務(wù)更貼切，客戶滿意度更高，服務(wù)品位得到了進一步的提升。

四、強化新業(yè)務(wù)拓展，開辟林權(quán)貸款市場。為了開辦林權(quán)抵押貸款，我們舉辦了林業(yè)客戶聯(lián)誼會，邀請了44名林業(yè)大戶參加，聯(lián)誼會的成功舉辦，為我行林權(quán)貸款的快速有效發(fā)展拉開了序幕。2010年共營銷林權(quán)抵押貸款26筆，3000多萬元。

篇（3）

二、強化宣講，提升農(nóng)行形象。我到職業(yè)中專、人事勞動局、就業(yè)局、煙草公司、新華書店等重點單位舉辦理財講座，并每個星期三邀請個體工商戶、私營業(yè)主、高端客戶舉辦客戶論壇，參加講座和論壇人數(shù)超過400人，課題包括：《人脈就是生產(chǎn)力》、《如何理財》、《子女教育》、《如何高效工作》、《基金定投》《個人網(wǎng)上銀行》等等，通過講座和論壇，客戶反響非常強烈，如有的客戶說：“下次你們舉辦論壇時再通知我們吧！我們喜歡聽！”促進了業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，如在職業(yè)中專舉辦理財講座后，辦理了貸記卡21張，基金定投7戶，綜合消費貸款3戶。

通過舉辦理財講座，我覺得能實現(xiàn)以下目標：

①建立與客戶交流的平臺。在論壇上，我們暢談人生感悟、理財技巧、子女教育等豐富多彩的話題，并實行互動模式，讓客戶積極參與，營造輕松、和諧、歡快的良好氛圍。而且大家能在論壇平臺上交流信息，讓我們能更好把握外部的市場經(jīng)濟脈搏。

②提升農(nóng)行形象。通過論壇，我們可以把農(nóng)行的理念和企業(yè)文化溶入到社會大家庭中，讓客戶和社會各界都能認可農(nóng)行企業(yè)文化，認可農(nóng)行品牌形象。

③提升營銷品位。通過論壇，我們可以把貸款業(yè)務(wù)、貸記卡、電子銀行、保險、基金等各種金融產(chǎn)品穿論壇中去，做到營銷于無形，讓客戶能更容易接受我行的產(chǎn)品。

④創(chuàng)新綜合營銷。我們原來是走訪各家單位和企業(yè)以及個體工商業(yè)、私營業(yè)主老板，總有求客戶辦理金融業(yè)務(wù)的感覺，經(jīng)常陪客戶喝酒等應酬。我們現(xiàn)在結(jié)合論壇營銷，可以減少應酬的同時，讓客戶感覺到真正需要我們的產(chǎn)品，我們不但可以營銷貸款，還可以把存款、貸記卡、電子銀行捆綁營銷，達到綜合營銷的效果。

⑤有利于農(nóng)行的長遠發(fā)展。我們通過一段時期的論壇，我們可以把農(nóng)行的金融產(chǎn)品推介到財政、教育、衛(wèi)生、林業(yè)、礦業(yè)、稅務(wù)、電信、煙草、企業(yè)等各行各業(yè)，讓農(nóng)行的產(chǎn)品覆蓋到所有的高端客戶，切實提高我行的綜合競爭力，讓農(nóng)行成為金融業(yè)的佼佼者。

三、強化服務(wù)，提升品位。整齊的著裝，優(yōu)雅的環(huán)境，靚麗的身姿，規(guī)范的舉止，溫馨的感受，動人的微笑，滿意的服務(wù)……，這點點滴滴，都是網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入所取得的成果。員工每天早上7點鐘就到位，中午還要上班，沒有休息，晚上還要參加點評和培訓，一天工作十幾個小時，雖然筋疲力盡，但是毫無怨言。時刻保持一種飽滿的熱情，一種全身心的投入。用心學習每一個動作，每一句文明用語，從著裝、儀容儀表、物品擺放，晨會的每一項內(nèi)容，服務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，晚上的自評……等等都能認真對待，農(nóng)行的網(wǎng)點文明標準服務(wù)導入工作受到了省分行內(nèi)訓師的高度贊賞，內(nèi)訓師在其他支行導入時，以支行的導入工作為示范進行講解。通過導入，農(nóng)行的網(wǎng)點環(huán)境更優(yōu)雅，物品擺放更整齊，辦事速度更快，微笑服務(wù)更貼切，客戶滿意度更高，服務(wù)品位得到了進一步的提升。

四、強化新業(yè)務(wù)拓展，開辟林權(quán)貸款市場。為了開辦林權(quán)抵押貸款，我們舉辦了林業(yè)客戶聯(lián)誼會，邀請了44名林業(yè)大戶參加，聯(lián)誼會的成功舉辦，為我行林權(quán)貸款的快速有效發(fā)展拉開了序幕。年共營銷林權(quán)抵押貸款26筆，3000多萬元。

篇（4）

不論“學廚師的新東方”，還是“黑客基地”，也不論藍翔作為職業(yè)教育院校本身的資質(zhì)如何，它的Marketing技巧絕對可稱是業(yè)界翹楚了。不過回頭一想，藍翔在很大程度上也可能是“被營銷”的，否則它真愿意被這么惡搞嗎？這跟女明星為自己設(shè)計一個艷照門事件來炒作的性質(zhì)差不多吧？

在眾多號稱對藍翔膜拜的聲音里，口是心非的估計超過9成，大家對此心知肚明。

論原因，有一層是因為中國人至今還是看不上職業(yè)教育。藍翔剛好代表了這個角色。不管學挖掘、學烹飪、學理發(fā)還是學美容，藍領(lǐng)類職位一直和低門檻、低素質(zhì)以及低收系在一起，即所謂的勞動密集型。而眼下，人口紅利消失、最難就業(yè)年這些概念越來越被人所熟知，藍領(lǐng)工作也早已告別了低收入，但這個階層還是沒有被公正對待，也正是因為如此，藍翔才會成為段子，被全國人民涮。這種心態(tài)跟國人對待山寨的態(tài)度倒是很類似―嘴里都說看不上，但淘寶上買起便宜貨來也是絕不手軟的。

作為高等教育的有效補充，職業(yè)教育能為年輕人提供非常實用的技能培訓，為社會培養(yǎng)立等可用的技術(shù)人才，怎么說也是利國利民的好事一樁，本不該成為舉國嘲笑的對象，但落魄和被誤讀至此，只能說中國人的價值觀多元化之路且長了去了。

說回來，就算我們用最膚淺的標準來比較―正如《反脆弱》一書的作者所表達的―一個出租車司機和一位金融從業(yè)者，到底誰更脆弱一點？是今天沒趴到活，明天換個地兒就行，現(xiàn)金流一直能保持穩(wěn)定的出租車司機，還是金融危機時不得不抱著箱子走人、但還背著三環(huán)內(nèi)一套房貸的所謂金融精英？

在任何一種社會轉(zhuǎn)型中，都會有偏見―或者說“瞧不起”―存在。在這些“瞧不起”里，有一部分是已經(jīng)被正名的，比如那些在1990年代初丟下牢靠的鐵飯碗去“下海”的人，在“勇敢”之外，他們收到的更多還是不靠譜甚至不安分守己之類的負面評價。而如今，隨便一個咖啡館和酒店大堂里都有人在談創(chuàng)業(yè)估值和O2O，不能順口說出5條馬云的八卦，你都不好意思和人聊天。就算你是咨詢公司或者投行的“金領(lǐng)”，如果還沒打算創(chuàng)業(yè)，就會每天面對“為什么不自己做，是不是沒魄力”的質(zhì)疑，你會逐漸意識到，自己似乎慢慢被算做二流精英了。

其他已經(jīng)被正名的現(xiàn)象可能還要包括退學（小伙子有勇氣，這是你的天使輪投資請拿好）；描眉畫眼（美麗是第一生產(chǎn)力）；游戲宅（大大我要為你助攻，哪天紅了不要忘記兄弟）……而另一些在復雜世相中無法被評估的新現(xiàn)象，也有一部分依然被曲解了，我們將在后面的條目里和大家討論―我們能像伊麗莎白一樣愛上這些看起來不那么順眼的達西么？

可憐的……們

保險和直銷

如何阻擊無聊的搭訕？在中國，這個問題的答案如果不是“您好，我是新華保險的，給我一分鐘好嗎”就是“先生，您知道安利嗎？”

保險和直銷本該是蠻正常的行業(yè)，到了中國卻不知怎的，忽然打開方式不對了，變成邪惡組織一般的存在……可是買保險本來是件重要的事，而安利的空氣凈化器也在凈化器排行榜的前三名上，本來不至于淪為段子。

主要是，再正經(jīng)的行業(yè)，如果從業(yè)者每天都像被洗腦了，也實在有點反智的感覺。這個案例告訴我們，再愛工作，也要講方法哦。客觀來說，作為消費者來看，正所謂心有多大世界就有多大，能不能敞開心再給他們（按他們的說法，也給你自己）一個機會呀？

家庭主夫

如果小區(qū)有個每天背著孩子和小區(qū)的其他媽媽及育兒嫂們交流小朋友吃奶便便出牙心得，并愉快地分享冬儲大白菜哪里搶之類的閨蜜Topic的男子，總還是有點微妙的―特別是如果擦肩而過的其他男子都在打Business Call，或者被師奶們拋出“小伙子你失業(yè)了嗎”“你老婆得掙多少錢才能養(yǎng)家”之類的問題，還是會略顯尷尬，本來一米八的身高忽然變得渺小了……姑娘們、長輩們雖說都叫囂暖男好，但內(nèi)心深處都祈禱霸道總裁呢。

這個問題應該這么理解：誰當家只不過是家庭資源分配的一種方式，看看全球美男子程度最高的瑞典，滿大街都是推著嬰兒車的英俊男子，那可是一種先進的家庭形態(tài)哦。

非典型女性

和前面的家庭婦男的尷尬一樣，如果你是非典型的女性：比如作風大膽、敢愛敢恨，大家可能會覺得你瀟灑；你一路都是學霸，事業(yè)成功還一路碾壓各路老中青男性，大家可能也覺得你蠻了不起；或者你是個女權(quán)主義者，雖然你的理論只是希望擁有“自主意識的生育權(quán)”或者平等的就業(yè)待遇之類的，你也會被（可能主要是出版商）追捧，但是說到底，你還是會被“28歲了你怎么還沒嫁出去”“家庭生活和工作怎么平衡”以及“太不像個女人了，只可遠觀不能近玩”之類的看法噎住―時至今日，想做個有多樣性的女性，還是有點難哦。

整容

整容這件事，雖然幾乎已經(jīng)成為了女星標配，但是拒不承認也幾乎是標配……為什么都這么做賊樣？一方面固然是不肯承認自己原版瑕疵，另一方面還因這事兒被“身體發(fā)膚受之父母”之類的古文論調(diào)所批判。哎，但我們受之父母的東西實在多了，童年陰影也是受之父母呀，難道不需要克服了嗎？

整容是自己的選擇，成年人為自己負責就可以了吧？只不過，大家現(xiàn)在都興整個全套，全都整成范冰冰李小璐也確實有點夠了……為了避免遺憾和后悔，整容之前，先提高審美確實是件正經(jīng)事。

愛裝老

變老，好像是特別讓人不能接受的自然規(guī)律之一，尤其是對于女青年，畢竟現(xiàn)在大叔那么流行……但據(jù)說西方認為中國人最匪夷所思的行為之一就是，特別不忌諱說自己老，甚至愛以老人自居，即便是才20出頭的青年。

真要分析，這恐怕還是由于中國人歷來覺得資深、成熟、穩(wěn)重等等是評價人的重要標準，以至于年輕人們都急著想讓自己老，至少自我催眠要顯滄桑，要老練。好在這風潮隨著85后、90后一代的登場已經(jīng)好了很多，年輕人還是應該有年輕人的樣子才對，熱情、沖動、好奇，哪怕犯錯，都是人生必經(jīng)之路。

隱婚裸婚

當10月、11月到來，滿朋友圈都是穿得一樣的新娘、一樣的盛大場景以及基本上一樣的祝福語時，你就知道你得給出很多讓人心疼的份子錢了。對結(jié)婚的珍重很大程度上來源于“人生就這么一次，一定要下血本”的理念，不過人生只有一次的多了，比如每天都是人生中唯一的一天，也沒見大家怎么珍惜嘛……為什么隱婚或者結(jié)個婚居然不發(fā)朋友圈就會被認為是有什么難言之隱，沒房沒車甚至沒鉆戒的婚姻就會被看做“不值”？向往美好的新生活，想用一個美好的儀式來開啟是蠻好，但這其實不是美好生活的必要條件哦。

以下算是守得云開見月明了

夜店咖

逛夜店還能是好姑娘嗎？這個問題的答案和“我抽煙喝酒說粗話，但是我知道我是好姑娘”一樣，因人而異……所以王力宏結(jié)婚的時候，心急如焚者有以挖出他結(jié)婚對象煙熏妝Party的照片為榮的，可能是想試圖說服力宏，你看你遇人不淑啦我晚上才不去夜店狂歡呢，我就看看韓劇而已多聽話呀。但是呢，隨著老外們的“Party癌”文化越來越深入人心，周五不去當一朵夜店狂花簡直就是Nerd，你的倩影只能出現(xiàn)在Twitter和Tumblr“在圖書館睡覺的亞洲人”（Asians sleeping in the library.）這個專題里，永遠當一位來自東方的局外人了。

信貸觀念

以前呢，借錢和欠錢都是一件讓人百爪撓心的事情……“哎呀老王欠了我錢怎么還沒還”，或者“我欠了老王的錢還沒還我好愧疚”都是傳統(tǒng)觀念。等到大家慢慢接受了信用卡之后，現(xiàn)在居然習慣了每月欠著銀行的錢先花著，也逐漸樂于在京東上打個白條分期付款個手機之類的，或者愿意把小部分錢放在P2P網(wǎng)貸上，借給一個需要“籌辦婚禮資金周轉(zhuǎn)”的陌生人―雖然還是提心吊膽地每天打開網(wǎng)站看上3遍就是了。

富二代

富二代這個命題和90后一樣，以前都被當做紙醉金迷的同義詞來使用。在傳統(tǒng)的印象里，富二代就是帕里斯和卡戴珊二位大小姐那樣啊，學的專業(yè)都是藝術(shù)和慈善，然后生活基本上是游艇上Party、私人飛機上Party和Homepa，人生最重要的事是自拍啊……可是現(xiàn)在！我們有了王思聰！雖然私人飛機什么也沒少，但是人家還體現(xiàn)出了一種尋常男子的情懷，比如學學哲學啦、打打游戲啦、射射箭啦，有事沒事還扯點小幽默。很可以相信聰聰身邊的姑娘都是因為他強大的人格魅力愛上他的呢。

月光式消費

每個月把錢花完以上一代的觀念來看，確實有種不會過日子的感覺……不過想想那些辛辛苦苦攢下600元錢，過了20年之后被通貨膨脹貶成Nothing的老人，實在很難講那就是正確的消費觀呢。就像“如果我有10萬元我該如何理財”這個問題因為缺乏對你財務(wù)情況的了解，所以基本無解一樣，你賺多少錢花多少錢完全是個個人問題。一般，理財導師都會建議，如果年輕人的錢都花在“個人的投資”上那就完全沒有問題，畢竟你攢也攢不下多少錢……至于這個個人投資是健身、買包還是吃夜宵獎勵通宵工作的自己，就各自決定吧！

高材生當小商販

篇（5）

一、我國網(wǎng)上銀行操作風險現(xiàn)狀

我國網(wǎng)上銀行操作風險事件主要為欺詐。由于我國許多銀行還處在向真正的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中，內(nèi)部控制機制很不完善，操作風險是我國商業(yè)銀行的主要風險來源之一。1990年至2003年，據(jù)國內(nèi)外媒體的公開報道，我國商業(yè)銀行發(fā)生操作風險損失事件共71起，涉及我國國內(nèi)的商業(yè)銀行7家，造成損失最高的達5.3億元，最少的也有2500元。統(tǒng)計結(jié)果顯示，在操作風險損失事件中，絕大部分屬于欺詐行為，既有內(nèi)部雇員也有外部人員參與，而且這時銀行受到的損失是巨大的。而內(nèi)部欺詐無論在數(shù)目還是在損失總額上都是最重要的一種損失事件類型。網(wǎng)上銀行是利用因特網(wǎng)進行銀行業(yè)務(wù)操作，在網(wǎng)絡(luò)虛擬空間中，欺騙與虛假陷阱更讓人防不勝防，提供給不法之徒更多的渠道和機會進行網(wǎng)絡(luò)犯罪活動。網(wǎng)上詐騙形式主要有兩種：其一，利用短信散發(fā)虛假信息誘騙客戶上當。如冒充銀行工作人員發(fā)送代辦貸款的信息，或發(fā)送可以賤賣高檔二手車或走私車并能提供信用貸款信息等。其二，在報刊或在墻體張貼虛假優(yōu)惠信用貸款廣告等。網(wǎng)上詐騙特點主要有騙取客戶網(wǎng)銀登陸密碼，下載客戶網(wǎng)銀交易證書并設(shè)置交易密碼、騙取客戶身份證號并追加網(wǎng)銀賬戶等。

網(wǎng)上銀行操作風險主要出現(xiàn)在個人網(wǎng)上銀行。個人網(wǎng)上銀行和企業(yè)網(wǎng)上銀行地址、操作流程、業(yè)務(wù)功能完全不一。在媒體公開報道中網(wǎng)上銀行時有案件發(fā)生，主要出現(xiàn)在個人網(wǎng)上銀行，原因是：個人客戶多而散，難于管理；網(wǎng)上銀行具有3A性，客戶操作時間、地點、金額、方式較隨意，難于統(tǒng)一；個人客戶素質(zhì)參差不齊；個人網(wǎng)上銀行操作流程是靠個人獨立性完成，無需他人協(xié)助和監(jiān)督完成。因而盡管在網(wǎng)上銀行設(shè)置了多道風險防范關(guān)卡和提醒，但由于個人習慣、個人風險意識、安全常識、綜合素質(zhì)、操作失誤等多方面因素，個人網(wǎng)上銀行操作風險不同程度出現(xiàn)。相反，企業(yè)網(wǎng)上銀行完成一筆交易需要多個操作員參與，且每個操作員只能做自己的環(huán)節(jié)交易，對于同一業(yè)務(wù)流程可以設(shè)多級復核，同時，每筆操作需主管負責授權(quán)審批，相互制約，相互監(jiān)督，在沒有內(nèi)部合作作案的動機下，企業(yè)網(wǎng)上銀行不會發(fā)生案件。同時，企業(yè)網(wǎng)上銀行一般在企業(yè)內(nèi)部處理較多，環(huán)境固定而安全，難以被泄露信息，即便企業(yè)內(nèi)部因金額、用途等小錯誤引起的操作風險完全可以在銀行的配合下追回損失。

二、我國網(wǎng)上銀行操作風險形成原因

1.網(wǎng)上銀行操作風險相關(guān)法律框架不完善

目前我國的網(wǎng)上銀行操作風險的防范意識仍是淡薄。中國人民銀行于2001年7月1日頒布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，明確了風險監(jiān)管問題，一定程度上緩解了網(wǎng)上銀行法規(guī)依據(jù)不足的矛盾，但在操作風險實際管理過程中，仍然存在著一些法律障礙。2002年4月23日又了《中國人民銀行關(guān)于落實有關(guān)規(guī)定的通知》，提出了防范網(wǎng)絡(luò)銀行風險的一些措施。但其中也未涉及到操作風險。在《中華人民共和國票據(jù)法》和有關(guān)支付結(jié)算辦法及會計規(guī)則中，網(wǎng)上銀行交易憑證的有效性沒有相應的規(guī)定；銀行和客戶之間如何分擔操作風險，目前只是在銀行和客戶的協(xié)議中根據(jù)合理性原則進行約定，沒有法律或法規(guī)可以遵循；由人民銀行牽頭成立的中國金融認證中心(CFCA)負責簽發(fā)金融系統(tǒng)CA，其法律地位和權(quán)威性還未確立，許多銀行各自發(fā)行自己的CA，不同銀行間的CA認證存在一個兼容和相互認可的問題；數(shù)字簽名仍不具有法律上的有效性。

2.內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置不能適應網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展

目前我國的網(wǎng)上銀行基本上都是指各商業(yè)銀行以網(wǎng)絡(luò)為平臺來開展其各項業(yè)務(wù)，所以對網(wǎng)絡(luò)銀行的管理也基本上都分散到各個管理部門，由電子銀行部負責簽頭營銷、網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)和維護，由科技部負責網(wǎng)絡(luò)運營安全，由個人金融業(yè)務(wù)部負責個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)及個人業(yè)務(wù)，由公司業(yè)務(wù)部負責企業(yè)客戶網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)及相關(guān)產(chǎn)品，國際部負責涉外客戶的網(wǎng)上貿(mào)易結(jié)算等業(yè)務(wù)，信用卡部負責信用卡業(yè)務(wù)，由會計部負責網(wǎng)上結(jié)算和資金清算業(yè)務(wù)，由投資銀行部負責網(wǎng)上證券和理財業(yè)務(wù)，由風險部負責對不良貸款的管理。同時風險管理部門只關(guān)注和管理信貸資產(chǎn)的信用風險，對于網(wǎng)上銀行所有業(yè)務(wù)、所有產(chǎn)品的操作風險還未納入管理范圍，基本是由各業(yè)務(wù)條線自己定規(guī)則，自己檢查和防范風險。由于沒有專門的網(wǎng)上銀行操作風險管理機構(gòu)來統(tǒng)籌管理、協(xié)調(diào)這些部門之間的工作，極易出現(xiàn)控制的重復和管理的真空地帶，或?qū)ν豢刂泣c產(chǎn)生不同的控制標準和辦法等現(xiàn)象，使一線操作人員無所適從。

3.商業(yè)銀行內(nèi)控制度失效

盡管目前我國銀行的內(nèi)控制度建設(shè)已經(jīng)開始實施，但是漏洞依然存在。內(nèi)控制度不健全或執(zhí)行不力是網(wǎng)上銀行存在操作風險的主要原因之一。內(nèi)控制度缺失，有些制度尚未建立或不健全，各網(wǎng)上銀行至今也沒有從識別、監(jiān)測和控制網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風險的角度來建立一套能夠有效的管理制度。銀行中存在基層員工責任心不強的現(xiàn)象，一些人對各種內(nèi)控制度不予重視；商業(yè)銀行對內(nèi)部控制的檢查力度不能與銀行的風險程度相適應，影響了內(nèi)部控制作用的效力.商業(yè)銀行將網(wǎng)上銀行作為戰(zhàn)略任務(wù)在大力發(fā)展，以業(yè)務(wù)拓展為主要目標，以搶占市場份額為出發(fā)點，注重產(chǎn)品開發(fā)和運用，但在風險防范和內(nèi)部控制建設(shè)上非常缺乏和滯后，影響了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。

4.網(wǎng)上銀行技術(shù)支持落后

我國科學技術(shù)總體水平較低，網(wǎng)絡(luò)化技術(shù)環(huán)境比較落后，銀行業(yè)中熟悉網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的專業(yè)人才極度匾乏。我國網(wǎng)上銀行的基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，目前并沒有自主知識產(chǎn)權(quán)的與世界頂尖信息科技進步的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)和管理系統(tǒng)開發(fā)集成水平。如今全國各大銀行都相繼推出自己的網(wǎng)上銀行服務(wù)，但是大多數(shù)都在資金、人員等方面的投入明顯不足，銀行與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)結(jié)合不緊密，因此造成網(wǎng)上銀行的穩(wěn)定性和安全性與發(fā)達國家的網(wǎng)上銀行的水平還有很大差距。國內(nèi)銀行為了趕上世界先進水平，絕大多數(shù)軟硬件系統(tǒng)采用外包引進，雖然商業(yè)銀行利用信息技術(shù)外包可以縮短開發(fā)周期和減少商業(yè)銀行人員成本等費用負擔，但是與此同時，由于沒有親自參與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的開發(fā)和維護，銀行人員難以全面掌握網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的核心技術(shù)和設(shè)備的性能，更有可能無法提供完善的售后技術(shù)服務(wù)。同時，我國銀行同業(yè)之間普遍缺乏橫向聯(lián)合，各行的網(wǎng)上銀行系統(tǒng)基本上是自成一體，認證服務(wù)主要自建CA，只為自己的網(wǎng)上銀行客戶提供認證服務(wù)，無法滿足廣大客戶對開放式網(wǎng)上金融交易的需求，增加了跨行交易的難度和風險，制約了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展。

5.網(wǎng)上銀行監(jiān)督不力

目前對網(wǎng)上銀行的稽核審計多是由銀行的審計部門進行。但這些商業(yè)銀行的審計部門存在很多不足，具體表現(xiàn)在：一是審計部門是事后抽查審計，不會逐筆、實時、全程監(jiān)督。無法達到對網(wǎng)上銀行操作風險實時監(jiān)控的目的；二是審計方式落后，主要是看報表、翻憑證、查臺賬，手段低，工作效率時效慢，很難滿足對網(wǎng)上銀行存在問題及時反應的要求；三是內(nèi)部稽核人員知識結(jié)構(gòu)不合理，同時具備網(wǎng)絡(luò)知識和風險管理知識的人員很少。

對操作員日常合規(guī)性檢查交由銀行內(nèi)部事后監(jiān)督部門，事后監(jiān)督部門基本上屬事后行為，即便發(fā)現(xiàn)了差錯也只是表面的差錯，對于客戶身份的真實性、手續(xù)是否合規(guī)合法、操作是否反流程都難以識別和監(jiān)察，監(jiān)督不到位，給操作風險帶來機會。

6.客戶操作風險意識淡簿

由于網(wǎng)上銀行是個新鮮事物，大部分網(wǎng)民還沒有形成良好習慣，風險意識淡薄，諸如密碼過于簡單、對密碼保管不嚴、經(jīng)常在網(wǎng)吧進行網(wǎng)上操作等，這些都給銀行客戶資金帶來隱患。貪圖小利、疏于防范、金融知識缺乏也是主要原因。客戶操作風險意識淡簿關(guān)鍵是銀行與媒體對網(wǎng)上銀行安全宣傳力度不夠，銀行在宣傳網(wǎng)上銀行產(chǎn)品上，過多地在乎營銷結(jié)果，而對于客戶是否真正會用、是否了解網(wǎng)上銀行的安全問題關(guān)心得較少，因而很多客戶成為網(wǎng)上銀行客戶很盲目，對如何防范風險，確保自己資金安全很茫然。有些客戶根本不知道網(wǎng)銀是一種金融產(chǎn)品，從未用過網(wǎng)銀也未作深入了解，尤其是對網(wǎng)銀登陸密碼的重要性缺乏了解，而隨意將網(wǎng)銀登陸密碼告知詐騙犯罪嫌疑人，為后來的操作風險埋下伏筆。盡管銀行采取了先進的手段和管理辦法防范風險，但若沒有客戶自己主動配合，防范網(wǎng)上操作風險也是徒勞。

三、我國控制網(wǎng)上銀行操作風險對策

1.建立商業(yè)銀行風險管理體系

我國商業(yè)銀行必須重視風險管理體系的系統(tǒng)化建設(shè)，以理念文化培育為先導、以加強基礎(chǔ)管理和內(nèi)部控制建設(shè)為重點、以技術(shù)方法研發(fā)為支撐，推進全面風險管理體系建設(shè)。銀行董事會和高級管理層從戰(zhàn)略上將有效的操作風險管理確定為網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵要素之一。董事會要充分了解網(wǎng)上銀行的主要操作風險所在，核準并定期審查操作風險管理系統(tǒng)；高級管理層要負責執(zhí)行和實施董事會批準的操作風險管理系統(tǒng)，制定相關(guān)政策、程序和步驟，以管理存在于網(wǎng)上銀行重要產(chǎn)品、系統(tǒng)中的操作風險，使各級員工充分了解其與操作風險管理相關(guān)的職責，確保相關(guān)戰(zhàn)略和政策得以持續(xù)的貫徹執(zhí)行。在全行范圍內(nèi)保持有效率的內(nèi)部溝通，形成一致的操作風險管理文化。

2.完善內(nèi)部控制，層層控制風險

我國許多銀行還處在向真正的商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的過程中，內(nèi)部控制機制很不完善，尤其是網(wǎng)上銀行發(fā)展時間較短、發(fā)展速度快，很多銀行在內(nèi)控制度建設(shè)上還沒有完全到位。操作風險的防范是多部門、多渠道共同努力的方向，風險管理部門、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)部門、法律部門、審計部門都承擔著進行操作風險管理的責任。各有關(guān)部門需要定期、不定期地通過現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查的方式，對操作風險管理進行監(jiān)測。風險部門用為風險管理的歸口管理部門要提供風險管理手段和方法，收集網(wǎng)上銀行損失數(shù)據(jù)，分析網(wǎng)上銀行操作風險的原因，制定風險評估報告；業(yè)務(wù)部門要制定詳盡完善的內(nèi)部控制程序，層層控制，相互制約；審計部門要加強科技力量，對操作風險管理工作實施內(nèi)部實時審計。此外，還要積極運用保險、外包協(xié)議等方法降低和轉(zhuǎn)移操作風險。

3.注重科技創(chuàng)新，提高風險管理技術(shù)

現(xiàn)在國內(nèi)銀行為了趕上世界先進水平，降低成本，絕大多數(shù)軟硬件系統(tǒng)采用外包引進，但是環(huán)境不一定完全適合，因而要加強運行測試和環(huán)境檢測，采取措施控制因依賴軟件提供商而帶來的風險；監(jiān)督軟件提供商的運作能力和經(jīng)營業(yè)績；訂立合同，明確雙方之間的責任和權(quán)利義務(wù)關(guān)系；檢查外包商的數(shù)據(jù)保護策略和程序，評估其保障安全的能力。但最關(guān)鍵的是我國網(wǎng)上銀行要加強與高新科技企業(yè)合作，加大科研投入，開發(fā)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的風險管理新技術(shù)，促進操作風險管理水平迅速提高。尤其要發(fā)展數(shù)據(jù)庫技術(shù)，建立大型的網(wǎng)上銀行數(shù)據(jù)庫，通過數(shù)據(jù)庫技術(shù)存儲和處理信息，支持操作風險的評估、預警和決策。

4.優(yōu)化激勵機制，建設(shè)操作風險管理人才隊伍

高素質(zhì)綜合型人才是網(wǎng)上銀行操作風險管理的關(guān)鍵，為操作風險管理提供了支持和保障。國內(nèi)商業(yè)銀行要引入完善的績效考核制度和激勵機制，培養(yǎng)一批高素質(zhì)網(wǎng)上銀行員工隊伍，集系統(tǒng)開發(fā)、產(chǎn)品管理、市場營銷、軟件維護、風險控制于一身，多方面培訓，成立專家型團隊，對我國網(wǎng)上銀行操作風險管理的發(fā)展至關(guān)重要。

5.多環(huán)節(jié)控制操作風險，集中管理網(wǎng)上銀行客戶

由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，客戶的信息管理和安全意識的培訓顯得尤為重要。網(wǎng)上銀行開戶和簽約時實名制驗證和核實是至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，也是關(guān)系到網(wǎng)上客戶身份真實性的關(guān)鍵，因而銀行柜面人員在簽約和開戶、注銷、追加、修改等環(huán)節(jié)時務(wù)必做到客戶本人辦理，不能替代。除了在網(wǎng)上操作必要環(huán)節(jié)進行強制性控制和風險提示外，銀行內(nèi)部可集中通過模擬演示或現(xiàn)場操作方式對網(wǎng)上銀行客戶進行安全知識培訓，加強客戶直觀感覺和操作經(jīng)驗，幫助客戶牢牢樹立風險意識。

四、結(jié)論

本文界定了網(wǎng)絡(luò)銀行操作風險的定義，并在此基礎(chǔ)上分析了網(wǎng)上銀行與傳統(tǒng)銀行操作風險差異，對網(wǎng)上銀行操作風險成因進行了探討，進而提出銀行防范操作風險對策。但由于我國網(wǎng)上銀行發(fā)展時間短，正處于大力發(fā)展時期，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作風險管理還沒有成形的理論和模式，同時銀行的操作風險防范與社會環(huán)境、法律框架有關(guān)，但最主要靠銀行進行控制防范，因而本文的研究只僅僅是從銀行角度來探討對策。

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篇（6）

2003年9月，在臺灣電機電子工業(yè)同業(yè)公會的一份名為《2003年中國大陸投資環(huán)境與風險調(diào)查》中，幾年來風光無限的樣板城市昆山排名大幅下滑，從前兩年的“極力推薦城市”跌落等級，綜合排名一氣滑落20位。由于電機電子工業(yè)是臺商赴內(nèi)地的主導投資產(chǎn)業(yè)，所以“電電公會”的報告不僅對于臺商具有相當影響力，而且在一定程度上，反映了該類工業(yè)企業(yè)對內(nèi)地城市投資環(huán)境的評判意見和選擇取向。

如果把這份報告視做投資方發(fā)出的昆山臺資“降溫”的一個強烈信號，那么，昆山市的一份題為《昆山加強載體建設(shè)，營造環(huán)境優(yōu)勢，全面提高招商引資的質(zhì)量和水平》的報告，則明確無疑地顯示出引資方“移情別戀”的“雄心”。

報告顯示，在20世紀90年代，昆山的招商策略是“主攻臺資、突破歐美”，以至于在2000年實現(xiàn)累計到帳臺資22億美元，占全市到帳外資總量的59％。臺灣100家大企業(yè)中有23家落戶昆山，昆山一躍成為全國三大臺資密集地區(qū)之一；而在當時，昆山總計開辦歐美企業(yè)僅280家，合同外資僅4億美元。

2001年前后，昆山市招商策略發(fā)生重大轉(zhuǎn)向，臺資不再是昆山引資的主攻目標，“主攻歐美、發(fā)展臺資、拓展日本、東南亞”成為昆山引資的新方向。

時至2004年，這種臺資與昆山、投資與引資的雙向“降溫”已被有關(guān)數(shù)據(jù)證實。昆山開發(fā)區(qū)管委會主任宣炳龍說，在昆山市今年完成的約20億美元合同外資中，臺資在昆山一枝獨秀的局面已被打破，臺資所占比重下降到50％，歐美及日韓投資首次上升到與臺資并駕齊驅(qū)的位置。預計到明年，歐美資本所占比例將進一步提高，超過臺資所占比例，成為昆山外來資本中最大的投資主體。而在2003年以前，在昆山近130億美元的投資總額中，歐美資本僅占25％。與此同時，臺資已開始向浙江蕭山、山東青島以及渤海灣地區(qū)的一些城市擴散。

名噪一時的昆山臺資何以發(fā)生“雙向降溫”?

臺資企業(yè)富士和機械公司執(zhí)行副總經(jīng)理廖政景認為，臺灣面積不到江蘇省的一半，在全球資本和產(chǎn)業(yè)鏈中，臺資企業(yè)畢竟只占很小一部分，臺灣資本和企業(yè)個數(shù)的總量畢竟是有限的，隨著歐美企業(yè)的大量進入，臺資企業(yè)在昆山相對比例下降是必然的。如果昆山臺資的比例一直保持較高比例，反而說明昆山?jīng)]有希望。昆山臺資比重下降，說明昆山在進步。

昆山臺灣企業(yè)協(xié)會榮譽會長、富士康電子工業(yè)公司總經(jīng)理戚道阜認為，隨著國際資本源源不斷的涌入，尤其是歐美企業(yè)的大量跟進，昆山的消費水平、生活成本不斷提高，企業(yè)的工資水平、商務(wù)成本也水漲船高。

廖政景說，就整體而言，臺資企業(yè)在國際產(chǎn)業(yè)鏈中居于“老二”位置，多為歐美高端企業(yè)配套生產(chǎn)零部件，因此臺資企業(yè)往往實行“成本優(yōu)先”的競爭戰(zhàn)略，這就使臺資企業(yè)對所在地生產(chǎn)成本、工資福利水平的提高尤為敏感，一些投資數(shù)百萬人民幣、規(guī)模較小的家庭式的臺資企業(yè)，可能會撐不下去，遷出昆山。

任昆山開發(fā)區(qū)管委會主任一職長達20年之久、一手做大昆山臺資經(jīng)濟的宣炳龍用“切蛋糕”理論來解釋當前的臺資“降溫”現(xiàn)象。他認為，區(qū)域經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移有階段性，當昆山臺資的增量推進到一定程度，昆山就開始反思，臺資蛋糕――昆山到底能夠切多大?獨占臺資是不可能的，昆山要發(fā)展，就要努力到更大的蛋糕上切一塊。“我們發(fā)現(xiàn)，進駐昆山的臺資企業(yè)，大部分在為歐美企業(yè)代工，它們到歐美接單，在大陸生產(chǎn)。隨著臺資企業(yè)接單越來越多，我們就想，能不能在臺資企業(yè)接單、代工生產(chǎn)的同時，直接把歐美企業(yè)的其它產(chǎn)品引到昆山來投資、生產(chǎn)。”“昆山的信心在于，既然有那么多為歐美企業(yè)配套的臺灣大型企業(yè)進駐昆山，就說明昆山的綜合條件達到了融入世界產(chǎn)業(yè)鏈的水平，因此，就在臺資熱涌昆山之際，我們的引資策略卻從‘主攻臺資’一變而為‘主攻歐美，拓展日韓’。”值得關(guān)注的是，所占比重不斷下降的昆山臺資，同時表現(xiàn)出鮮明的規(guī)模化、高端化特征。截至2004年，臺灣1OO家大企業(yè)中已有70余家落戶昆山，落戶大企業(yè)個數(shù)比2000年增加了50家之多。

昆山臺資的雙向“降溫”，直接啟動了臺灣企業(yè)在大陸投資的“后昆山時代”。有關(guān)專家分析認為，隨著近年來我國高速公路網(wǎng)絡(luò)的編織成形，沿海城市的地緣優(yōu)勢將弱化，臺資將呈現(xiàn)出擴散型的投資格局，很難再形成像昆山、東莞這樣的臺資高度聚集區(qū)。跡象顯示，下一階段的臺資擴散路徑，將在高速公路沿線城市展開，重點向各自產(chǎn)業(yè)鏈中的上游產(chǎn)品或下游產(chǎn)品的生產(chǎn)地靠攏、集聚。

引資能力弱化還是引資結(jié)構(gòu)升級？

1992年畢業(yè)于電氣自動化專業(yè)的龔小姐，是一位土生土長的昆山人。當年她應聘一家剛剛建成的臺資企業(yè)時，不禁對那家企業(yè)的宏大規(guī)模心馳神往，“太壯觀了!那么龐大的企業(yè)!就象金字塔一樣令人贊嘆!”雖然起步時月工資僅有300元，但她為能夠在這樣的企業(yè)工作而驕傲。幾年后，她跳槽進入另一家規(guī)模同樣龐大、員工總數(shù)過萬人的臺資企業(yè)，她的底薪增加到1200元／月，再加上“技術(shù)工資”、“飯貼”等，月收入達到3000元。

然而，就在數(shù)月前她再度跳槽，進人一家丹麥企業(yè)。雖然目前的工資福利是“商業(yè)秘密”，但她對現(xiàn)在的收入水平、工作環(huán)境表示相當滿意。前后對比，她評價說：“雖然臺資企業(yè)也講人性化管理，但總感覺無法真正做到位。”在臺資企業(yè)，加班已成為自然，如果你把分配的工作做完后就準點下班，要不了兩天，主管就會在早會上批評說，有人天天早走，要考慮重新調(diào)整工作。所以在臺資企業(yè)時，大家沒事也留下來加班，磨洋工。而歐美企業(yè)則非常注重幫助每名員工找到工作與生活的平衡點。每天17點15分，班車就來接大家下班；加班到晚間7點半即可報銷“打的”費；加班滿4小時即供應一餐。同時不鼓勵加班，如果加班的人多了，企業(yè)馬上就會考慮增加人手、招聘新人。員工試用期滿后，第一年就有10天的休假，第二年可休假15天。在龔小姐供職的這家丹麥企業(yè)，從臺資企業(yè)跳槽而來的員工有20多人，而從這家企業(yè)跳槽到臺資企業(yè)的卻未發(fā)生一例。

龔小姐的一番描述，勾勒出

昆山臺資企業(yè)正在遭遇歐美企業(yè)人力資源爭奪戰(zhàn)的真實圖景。這圖景又牽引出一個更深層面的懸問：昆山臺資的“降溫”，到底是緣于昆山引資能力的弱化，還是昆山引資結(jié)構(gòu)的全面升級?

在昆山開發(fā)區(qū)管委會主任宣炳龍看來，昆山不再被臺灣“電電公會”看好，就象是老夫老妻之間，所有的矛盾、問題都暴露出來了；而為“電電公會”看好的蕭山和青島，則處在熱戀期，怎么看怎么好。宣炳龍說，昆山引資近20年，臺資老板、外籍人士已成為昆山人口的重要組成部分，他們的生產(chǎn)、生活已涉及我國法律、法規(guī)的各個方面；而在新興的臺資集聚地區(qū)，問題還僅限于生產(chǎn)、投資領(lǐng)域。此外，昆山百億規(guī)模的投資總額和進出口總額，對昆山的運行效率不斷提出新挑戰(zhàn)，由于經(jīng)濟規(guī)模懸殊太大，昆山與新興臺資集聚地區(qū)的運行效率到底誰高誰低，根本無法做比較。

進一步的分析顯示，至少有三大因素，在直接決定著昆山臺資“降溫”、擠出與升級的變遷軌跡。

首先是投資強度門檻。昆山市自去年以來實施“5432”戰(zhàn)略，即要求平均每畝土地投資額，國家級出口加工區(qū)不得低于50萬美元；國家級經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)不得低于40萬美元；省(部)級開發(fā)區(qū)不得低于30萬美元；其他各類工業(yè)配套區(qū)不得低于20萬美元；對每畝土地投資額在20萬美元以下的，實行限量供地。

昆山推行“5432”新機制后，今年新引進外企平均每畝土地投資額達26萬美元，今年1至6月，開發(fā)區(qū)共引進61個項目，平均投資額近1500萬美元，其中1000萬美元以上的項目有17個，同時有豐田工業(yè)汽車配件項目、世界電動工具第一品牌制造商美國SNAP-ON公司等數(shù)家世界500強企業(yè)進駐。

其二是人力資源競爭日趨激烈。隨著歐美企業(yè)的大量進駐，昆山臺資企業(yè)在人力資源的市場競爭中漸落下風。昆山市勞動局就業(yè)科副科長夏建勛反映，從2003年7月1日開始，昆山的最低工資調(diào)整為620元／月，而在臺資企業(yè)，普通工人工資一般都較低，臺商協(xié)會規(guī)定了一個基本工資，一直在昆山市最低工資左右浮動。而歐美企業(yè)的薪金水平普遍比臺資企業(yè)高出20％-30％。

據(jù)昆山市金誠職介服務(wù)有限公司副總經(jīng)理何沁華介紹，昆山勞動力市場對歐美企業(yè)的偏愛是一邊倒的。職介公司更喜歡接歐美企業(yè)的單子，往往很快就能完成招工，接到臺資企業(yè)的單子往往很頭疼。他說，臺資企業(yè)最大的問題是待遇非常低。昆山的最低工資水平為620元，這指的是基本工資，而在臺資企業(yè)，這620元卻被分成許多小塊，包括住房補貼、全勤獎、伙食補貼、安全獎等在內(nèi)，基本工資僅為280元、300元、350元、450元不等，基本工資低，加班費也就很低，有的每個小時只有2元多一點。在歐美企業(yè)，工作一年后，全體員工工資會普遍性地提升10％，而在臺資企業(yè)，只會提升20-50元不等，而且一般工人是沒有這種待遇的，只有管理層才可以享受這種待遇。

雖然一位臺企老板強調(diào)，與歐美企業(yè)相比，臺資企業(yè)同文同種，更了解大陸員工的夢想、追求、習慣、人情和價值觀，更易與他們溝通，然而大陸員工對此顯然并不買賬，近年來昆山臺灣企業(yè)人才大量流往歐美企業(yè)，而反向的跳槽幾乎為零。

臺資企業(yè)管理文化因此受到質(zhì)疑。臺資企業(yè)富士和機械公司執(zhí)行副總經(jīng)理廖政景認為，臺資企業(yè)在昆山人力資源市場中的上述表現(xiàn)，并非緣于企業(yè)文化的落后。他說：“我時常問員工，我們在做的產(chǎn)品，有哪一件是別人做不了的?不努力做就會被替代!”正是由于因為臺資企業(yè)普遍缺乏獨占性的市場和核心技術(shù)，所以往往不得不追求成本最小化，講求紀律性，打組織戰(zhàn)，這種管理文化是由企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)鏈位置決定的。

其三，每年數(shù)以億計的國際資本源源不斷地涌入，拉動昆山的消費水平、生活成本不斷提高。在昆山，一碗普通的牛肉拉面已賣到6元錢，而在南京僅賣4．5元。企業(yè)的工資水平、商務(wù)成本不得不水漲船高。臺資企業(yè)驀然發(fā)現(xiàn)，NSK、道達爾、菲納、阿爾卡特、卡特彼勒、利樂、諾華、耐斯迪等一大批國際一流跨國公司越來越多地成為自己的隔壁鄰居時，國際資本的熱涌與頂托，已使昆山不可避免地跨入了引資門檻提高、引資結(jié)構(gòu)全面升級、多元投資競爭加劇的新階段。此時的昆山，不復是臺資企業(yè)獨享其樂的“桃花源”，而成為全球資本的競技場。面廣量大的臺灣中小企業(yè)對昆山的“看淡”，因此平添了一份濃濃的悵然若失之情。

引資悖論的昆山答卷

“國際資本尋找最佳落腳點是它的本性，它既然能從別的地方來東莞，也就可以從東莞往別的地方去。”對中國城市競爭力研究頗有心得的中國社會科學院財貿(mào)經(jīng)濟研究所倪鵬飛博士，曾與東莞的一些領(lǐng)導有過一番激烈爭論。就在對東莞臺資究竟在“北移”還是在“北擴”的爭論聲中，長江三角洲的昆山、蘇州已迅速崛起，成為無可爭議的臺資高地。而今日之昆山，又同樣面臨著臺資擴散的壓力。

其實東莞、昆山所面臨的引資悖論，同樣在考問著每一個以招商引資、外向經(jīng)濟為主導的沿海城市：沿海引資經(jīng)濟的成功不可避免地引領(lǐng)內(nèi)陸城市競相仿效，在內(nèi)地城市競爭加劇、地緣優(yōu)勢弱化以及資本分流壓力加大的新形勢下，先行一步的沿海城市究竟如何實現(xiàn)城市競爭力與引資結(jié)構(gòu)兩位一體的互動升級?

昆山開發(fā)區(qū)管委會主任宣炳龍說，十年前昆山到上海，車程僅2．5小時，而蘇中、蘇北地區(qū)到上海的車程要10個小時，那時的昆山占盡地利。現(xiàn)在高速公路打通了，蘇中、蘇北地區(qū)到上海也只要三個多小時。隨著我國高速公路網(wǎng)絡(luò)的編織成形，沿海城市的地緣優(yōu)勢正迅速弱化。

基于這種判斷，昆山開始致力于優(yōu)勢再造，追求主導產(chǎn)業(yè)交易成本最低。昆山引資，不再是“揀到籃里都是菜”，不再漫無邊界地涉獵所有企業(yè)，而是鎖定電子信息、精密機械、輕工紡織等三大主導產(chǎn)業(yè)，圍繞三大產(chǎn)業(yè)編織產(chǎn)業(yè)鏈。幾年前，當昆山成功引進一批筆記本電腦企業(yè)后，負責招商引資的昆山市領(lǐng)導干脆把筆記本電腦拆開，看哪些零部件在昆山還沒有生產(chǎn)，然后有目的地去招商。很快，一個IT產(chǎn)業(yè)的完整產(chǎn)業(yè)鏈在這里形成了。如今，三大主導產(chǎn)業(yè)所占昆山工業(yè)總量比重已達84％。

宣炳龍說，昆山三大產(chǎn)業(yè)最終要做到，所有零部件、上下游產(chǎn)品，都能在昆山當?shù)貙崿F(xiàn)“廠門對廠門”的供貨，企業(yè)生產(chǎn)就地取材、就地配套，不僅能把產(chǎn)業(yè)內(nèi)交易成本降至最低點，而且能在世界范圍內(nèi)，有效鎖定并吸引三大產(chǎn)業(yè)的資本流向。與用地成本的一次性優(yōu)惠相比，這種優(yōu)勢更具長效性；與花樣繁多的稅收優(yōu)惠相比，這種優(yōu)勢更有助于企業(yè)內(nèi)生競爭力的增強。與此同時，昆山還將大力引進主導產(chǎn)

業(yè)的研發(fā)機構(gòu)、銷售總部，不斷增強主導產(chǎn)業(yè)的聚集度的整體競爭力。

廣東省社科院主辦的《新經(jīng)濟》雜志社曾于去年10月刊登長文《東莞憑什么》：“去過東莞無數(shù)次，給記者留下的印象就是：人多，工廠多，路爛，不像城市，街上烏煙瘴氣，猶如一座發(fā)育畸形且秩序不良的鄉(xiāng)村城市蠻橫無理地在人們的視野外生長著。”該文披露，東莞的城市化滯后正遭到廣泛而激烈的批評。

作為在東莞之后崛起的臺資高地，昆山顯然注意了避免重蹈東莞城市化滯后的覆轍。昆山市早些年就明確提出，環(huán)境是形象，是財富，更是生產(chǎn)力。昆山1998年的基礎(chǔ)設(shè)施投入僅為1億元，2001年增至6億元，2002年增至10億元，2003年躍為31億元，近年來昆山市區(qū)引種的樹木多達800萬株。車行昆山，連綿不絕的工業(yè)區(qū)、街邊綠化帶、森林公園，現(xiàn)代氣派的大廈、賓館、學校、醫(yī)院，一幕幕閃過，市區(qū)道路沒有隔離鐵柵欄，居民小區(qū)鮮見防盜窗。

報告文學家楊守松曾以《昆山之路》在全國唱響昆山，如今有兩件小事令他不勝感慨：一次駛車出行，這個在昆山生活了三十多年的“老昆山”，竟在昆山香樟樹掩映的城市道路網(wǎng)中迷了路，“滿眼是新冒出來的路，也不知道都通到哪里。”另一次，他在一家歌廳門前數(shù)車牌，17輛小車有9輛是上海的，他由此自問自答道：“昆山是什么?”“上海人說這是小上海，香港人說這是小香港，臺灣人說這是小臺北。”

宣炳龍說：“為投資人營造良好生活環(huán)境，讓‘離家不是太遠’成為他們下車的第一感覺，已成為昆山留住投資、做大產(chǎn)業(yè)的重要一環(huán)。只有這樣，昆山外資才能留得下，做得大，走得高。”