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篇（1）

作者：郭燕 單位：陜西省農(nóng)村信用社聯(lián)合社

由于農(nóng)信社為員工規(guī)定了貸款營銷任務，部分員工為了完成任務不顧貸款風險、不問貸款去向、不講貸款規(guī)則，較為盲目地將資金貸給客戶。只追求自己的個人利益，完全忽視了農(nóng)信社的集體利益，不利于農(nóng)信社的可持續(xù)發(fā)展。市場營銷機制不健全農(nóng)信社受到傳統(tǒng)經(jīng)濟理念的影響，并沒真正地考慮如何從開拓市場進行營銷，所以沒有形成較為健全的市場營銷機制。主要體現(xiàn)在運行、監(jiān)督、鼓勵等機制方面。在農(nóng)信社內(nèi)部形成了無競爭、無動力的工作氛圍，不利于激勵員工積極努力地工作、創(chuàng)新及開拓。營銷手段落后，經(jīng)營產(chǎn)品單一農(nóng)信社的營銷手段往往局限于室內(nèi)廣告、微笑服務等形式，沒有深層次地考慮如何制定營銷策劃，創(chuàng)造不同以往的營銷手段。在經(jīng)營產(chǎn)品方面也沒有開拓出新的產(chǎn)品，難以滿足市場與客戶多樣化的需求。

樹立正確的市場營銷觀念隨著我國金融和體制的改革，農(nóng)信社傳統(tǒng)的經(jīng)營陣地和客戶群體已經(jīng)不能滿足自身經(jīng)營的需求。在金融市場競爭日漸激烈的環(huán)境下，農(nóng)信社應當積極引進市場營銷機制，樹立一種符合市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律和要求的營銷觀念。轉變傳統(tǒng)“坐等上門”的觀念和作風，充分認識到只有以市場為導向、以客戶為中心開展營銷策略，才能保持旺盛而強大的生命力，在金融市場中占有一席之地。建設良好的市場營銷環(huán)境首先，幾經(jīng)改革形成的多級法人機制并不適合農(nóng)信社積極開展市場營銷策略的需要。農(nóng)信社應當加快構建市場營銷體制的腳步，盡快建立一個滿足市場變化要求的機制，為開展市場營銷提供良好的條件。其次，爭取在人民銀行、銀監(jiān)會等金融機構得到更多優(yōu)惠政策，例如結算渠道、票據(jù)兌換等方面。然后，政府應當減少不正當?shù)男姓深A行為，積極落實財政、稅收等方面的優(yōu)惠政策，為農(nóng)信社的市場經(jīng)營創(chuàng)造更加寬松的環(huán)境。最后，依照法律規(guī)定和程序追討部分企業(yè)和村集體拖延還款行為，降低市場營銷風險和經(jīng)濟損失。為農(nóng)信社創(chuàng)造一個良好的信用環(huán)境，維護自身的合法權益。明確以“三農(nóng)”為主體的市場定位農(nóng)信社市場定位，應以“三農(nóng)”為主體，分三個步驟明確產(chǎn)品定位、明確品牌定位及明確公司定位。(1)產(chǎn)品定位的目的是讓消費者一旦產(chǎn)生類似需求就會聯(lián)想到該種產(chǎn)品，將產(chǎn)品形象定位在客戶心里，以便區(qū)別其他金融機構產(chǎn)品。(2)品牌定位是在產(chǎn)品定位的基礎上形成，并通過它實現(xiàn)品牌價值。農(nóng)信社應當圍繞小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款來確立自身品牌定位，便于區(qū)別其他金融機構以大額貸款、重視商業(yè)貸款等品牌定位。(3)農(nóng)信社作為一個特殊的金融企業(yè)，需要確定企業(yè)定位，確定企業(yè)形象。明確企業(yè)定位，有利于進一步強化客戶對產(chǎn)品定位和品牌定位的認識，加深對金融產(chǎn)品的印象。在“三步走”定位策略的影響下，農(nóng)信社占領和鞏固農(nóng)村市場，保住已有市場份額和客戶目標群，并積極開拓新的客戶群體和業(yè)務領域。實施以開發(fā)新產(chǎn)品為主的產(chǎn)品營銷策略金融產(chǎn)品作為金融企業(yè)的核心競爭力，農(nóng)信社必須創(chuàng)造新穎獨特的產(chǎn)品來吸引和滿足客戶的需求。利用現(xiàn)代金融技術不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，開辦多元化的金融產(chǎn)品，爭取目標客戶群體，擴大市場占有率。創(chuàng)新金融產(chǎn)品是否能夠被客戶認識、接受和喜歡，一定程度上取決于產(chǎn)品的促銷策略。因為它是產(chǎn)品策略能夠實現(xiàn)的有效保證。通過卓有成效的市場營銷活動，向客戶推薦新產(chǎn)品，做好銷售后的服務工作，以取得客戶的信任。建立完善的人才策略在以市場導向為主的競爭時代，競爭核心之一就是人才。農(nóng)信社根據(jù)自身業(yè)務的需要來培養(yǎng)和招聘各種營銷人才，以改善人員知識結構，積極提高員工素質(zhì)和競爭意識。在運行、監(jiān)督、管理和鼓勵等方面建立比較完善的機制，提高員工的工作積極性和熱情，才能不斷地拓寬業(yè)務領域，創(chuàng)造出新的金融產(chǎn)品。建立屬于自身的比較優(yōu)勢比較優(yōu)勢是一個企業(yè)自身獨有的，明顯強于同類企業(yè)的，不易被其他企業(yè)模仿復制的特殊優(yōu)勢。農(nóng)信社要想鞏固已有市場，防止被其他同類機構和產(chǎn)品吞噬市場份額，就必須通過產(chǎn)品、服務、品牌、形象、人員等，展示自身不同于其他金融機構的新風貌、新實力，充分凸現(xiàn)出比較優(yōu)勢。

在市場經(jīng)濟大的背景環(huán)境下，農(nóng)信社面對其他金融機構的激烈競爭，要想在金融市場上占有一席之地，一定需要充分引進市場營銷策略，改變傳統(tǒng)營銷策略。采取一切有效措施鞏固已有農(nóng)村市場和客戶群體，積極開拓新型金融產(chǎn)品，配置各種營銷人才，才能提高自身的綜合競爭力。

篇（2）

我國改革開放以來，我國政府對農(nóng)業(yè)有了非常大的制度改革，但是面臨著非常多的問題，因此，加快對農(nóng)村金融體制改革的力度，是目前解決“三農(nóng)”問題的關鍵。

1 我國農(nóng)村金融組織體系所面臨的問題

1.1 政策性金融功能非常單一 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國目前有關農(nóng)業(yè)政策的唯一合法金融機構，但是其主要作用基本上都是體現(xiàn)在對農(nóng)產(chǎn)品進行購儲銷等等這些只是純粹性的政策行方面，其中的收購貸款業(yè)務占到了一大半以上，而且在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和生產(chǎn)方式兩方面的改革力度還是很強，從而在很大程度上制約著政策性金融功能中的支農(nóng)職能的發(fā)揮，所以說，政策性金融功能非常單一，是目前影響我國農(nóng)村金融組織體系改革發(fā)展的一個非常重要的現(xiàn)實問題。

1.2 合作性金融力不從心 目前我國的農(nóng)村信用社也面臨著非常多的問題，比如，沒有健全的管理體系、沒有科學有效的信貸審批制度以及管理人員的專業(yè)技能不高等問題，然而在現(xiàn)實生活中，由于受到地域服務方面的限制，更又隨著社會經(jīng)濟發(fā)展的全球化不斷加深，在最求經(jīng)濟利益時，更多地是趨向于利益最大化的商業(yè)方面發(fā)展，這就在很大程度上促進一些資金轉向一些相對來說受益較高的非農(nóng)業(yè)部門，這就直接導致很多真正需要貸款的客戶不能得到相應的資金支持，由此可見，目前我國的農(nóng)村信用社沒有真正實現(xiàn)將更多地資金流入農(nóng)村，相反的確實更多地農(nóng)村資金流入大城市，從而在很大程度上影響著對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民福利這兩方面的改善。

2 我國農(nóng)村金融組織體系的完善與創(chuàng)新的措施

2.1 拓寬政策性銀行的支農(nóng)功能 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為中國五大銀行之一，在社會經(jīng)濟中扮演著十分重要的角色，是充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理工具的金融機構，可以發(fā)揮自身的許多職能，包括維護廣大農(nóng)民的切身利益，以及大力扶持農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展問題等等，而不僅僅只是負責糧棉油的收購業(yè)務，一定要大力發(fā)揮其政策性銀行的重要作用，在農(nóng)村中一些迫切需要發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，要積極地扶持，可以適當降低成本和利率，在原則上盡力維護農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)和流通，并積極地為農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展尋找可以對其進行信貸支持的商業(yè)金融，使農(nóng)村的金融組織體系更加的優(yōu)化和健全。

2.2 提高合作性金融的服務水平 農(nóng)村信用社是一個相對來說具有合作性的金融體系結構，要求農(nóng)村信用社在組織和協(xié)調(diào)一些農(nóng)村基金方面時，必須根據(jù)國家有關的法律法規(guī)和相應的金融政策來進行的，從而能夠在很大程度上促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民的收入的提高，而且還將非常有利于促進不同形式的合作性質(zhì)的經(jīng)濟體得到快速發(fā)展，這將會在很大程度上制約著高利貸的發(fā)放，因此，農(nóng)村信用社必須遵從相互合作的原則，逐步發(fā)展成為能夠向農(nóng)村提供更多優(yōu)質(zhì)、便利服務的金融體系機構，這就要求農(nóng)村信用社在以下兩個方面加強：一方面是，對現(xiàn)有的農(nóng)村信用社的產(chǎn)權機構進行相應的調(diào)整，從而使法人治理結構得到完善與創(chuàng)新，從而能夠使農(nóng)村信用社成為真正意義上的自我約束、自我經(jīng)營、自我發(fā)展的金融市場的主體；另一方面是，國家要加強對其支持力度，并且更要鼓勵人們對我國農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民資金的支持，從而從整體上將農(nóng)村的金融服務水平提高到更高的級別。

2.3 按股份制原則改革農(nóng)村信用社 就目前而言，在我國農(nóng)村金融組織結構中占據(jù)著主要地位的就是農(nóng)村信用社，是農(nóng)村金融方面的主力軍，因此，必須加強對農(nóng)村金融體系改革的力度，從而在最大程度上促進“三農(nóng)”服務綜合水平的提高，因此，可以加大對農(nóng)村信用社改革力度，確保其在服務“三農(nóng)”方面起著主導作用，從而促使農(nóng)村金融組織體系不斷得到完善，而對農(nóng)村信用社改革時，可以堅持股份制的改革方向，即從農(nóng)村信用社的實際情況出發(fā)，不能實行“一刀切”的政策，應根據(jù)具體情況具體分析的原則，結合地域的特點進行股份制改革，所以，要以股份制為前提，結合當?shù)鼐唧w情況，因地制宜，分步驟來一步步實行，最終找出符合當?shù)靥攸c的農(nóng)村信用社改革方向，從而使農(nóng)村信用社能夠為當?shù)亍叭r(nóng)”提供更好地服務水平。

2.4 農(nóng)村信用社的組織形式應多元化 為了能夠使農(nóng)村信用社更好地為當?shù)剞r(nóng)民服務，可以對其組織形式實行多元化的發(fā)展，主要體現(xiàn)在以下三個方面：一是，充分發(fā)揮出農(nóng)村信用社信貸導向的重要作用，為生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供最有力的支持；二是，加強對農(nóng)村信用社新社區(qū)金融方面的服務，為農(nóng)村城鎮(zhèn)化的發(fā)展提供相應的支持；三是，對于農(nóng)村小額度信用貸款要加強鞏固，同時不斷向大額度信用貸款的方向發(fā)展，從而為農(nóng)村新型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供最有力的資金支持。

3 結論

農(nóng)村金融組織體系對農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展、農(nóng)增產(chǎn)等方面發(fā)揮著非常重要的作用，因此，必須加強對不斷進行完善和創(chuàng)新，從而能夠使提供出更好地服務水平。

篇（3）

【論文關鍵詞】　市郊農(nóng)村信用社 金融 三農(nóng)

1.　平頂山農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀

1.1　農(nóng)村信用社的簡介

河南省平頂山市郊信用聯(lián)社，下轄十一個獨立核算的信用社，六十個營業(yè)機構遍布城鄉(xiāng)，各項存款余額突破5億元，各項貸款余額突破3億元，自有獎金超過2000萬元，是平頂山市郊區(qū)營業(yè)網(wǎng)點最多，輻射面最廣，資金力量最強的合作金融組織之一，為支持平頂山市城鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展，繁榮區(qū)域經(jīng)濟出了顯著貢獻。

1.2 農(nóng)村信用社的經(jīng)營現(xiàn)狀

1.2.1 存款增長突飛猛進 農(nóng)村信用社各項存款三年凈增31860萬元，年均每年凈增一個億，到2003年底各項存款余額達到5.6億元，占市郊金融機構存款17.8億元的31.4%，占全市農(nóng)村信用社存款50.1億元的11.2%。僅今年前兩個月存款凈增6969萬元，余額達到6.31億元。

1.2.2 貸款投放高漲 三年來累計投放各類貸款73961萬元。累計投放“三農(nóng)”貸款3.15億元，占市郊金融機構投放總量的80以上。到2003年底各項貸款余額達到3.5億元，占市郊金融機構貸款余額的40.7%。僅今年前兩個月累計投放貸款近1億元，凈投4832萬元，余額達到39855萬元。

1.2.3 貸款質(zhì)量逐步優(yōu)化 三年共盤活不良貸款4974萬元，不良貸款占比比三年前下降了57.2個百分點。僅今年前兩個月盤活不良貸款212萬元。

1.2.4 經(jīng)營效益顯著提高 三年來分別減虧（增盈）500萬元、437萬元以及實現(xiàn)盈余53萬元。2004年4月底，改寫了行社脫鉤8年來連續(xù)虧損的歷史，實現(xiàn)了經(jīng)營上零的突破。

1.2.5 市場份額穩(wěn)步擴大 市場綜合份額由三年前的綜合不足30%，達到現(xiàn)在超過50%。

2.　平頂山農(nóng)村信用社經(jīng)營中面臨的主要問題

農(nóng)業(yè)是個弱質(zhì)行業(yè)，比較效益低下，信用社幾年來服務農(nóng)業(yè)的經(jīng)營活動中，不良貸款居高不下；同時，信用社各方面稅收又未減免，這使得信用社的權益和義務不對等。另外，信用社經(jīng)營的外部環(huán)境存在諸多問題，也有待進一步改善。

2.1　農(nóng)村信用社的產(chǎn)權不清、定位不明

國家在2003年明文規(guī)定把信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務的社區(qū)性地方金融機構。并明確了三種產(chǎn)權結構方式，即股份制和合作制，由參與試點的省份根據(jù)自己的實際情況自行決定，可以搞“一省二制”或“一省三制”，而不再強調(diào)產(chǎn)權結構的統(tǒng)一性。而農(nóng)村信用社產(chǎn)權結構尚未改革，與農(nóng)行分離后，產(chǎn)權結構仍以國有為主。

2.2　農(nóng)村信用社管理水平低，對農(nóng)村金融市場的監(jiān)管存在缺陷

目前市郊農(nóng)信社仍然沿用傳統(tǒng)的服務和管理方法。受到地方政府對信用社的介入，導致對農(nóng)村信用社業(yè)務經(jīng)營的不適當干預，造成信用社存在不少不良貸款。大部分不良貸款都是地方政府拖欠所至，而農(nóng)民非常清楚“父債子還”這個道理，多數(shù)農(nóng)民不會拖欠貸款。

2.3　稅賦項目較多，信用社不堪重負

農(nóng)村信用社擔負著支持“三農(nóng)”的歷史重任，而農(nóng)業(yè)屬風險高、效益低的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，加之對農(nóng)業(yè)貸款執(zhí)行優(yōu)惠利率，信用社在低收入的情況下，卻承擔著與商業(yè)銀行一樣的稅收政策，與商業(yè)銀行相比，信用社存在低收入高稅收的不公平現(xiàn)象。僅2001年，市郊農(nóng)村信用社繳納營業(yè)稅、土地使用稅、房產(chǎn)稅、印花稅等稅金達62萬元，占收入總額的4.5%，占營業(yè)費用總額的5.4%。2002年農(nóng)村信用社工商年檢和人行年檢費用7萬元，營業(yè)稅、車船稅等各項稅費高達60余萬元，占收入總額的4.5%，占營業(yè)費用總額的9.7%。

2.4　外部環(huán)境仍需改善，信用社責權保全難

信用社現(xiàn)在不良貸款高居不下，經(jīng)營形勢依然嚴峻，這不僅影響到服務區(qū)域經(jīng)濟功能的發(fā)揮，在一定程度上還影響到區(qū)域經(jīng)濟的穩(wěn)定和發(fā)展，信用社的資金來之于民，用之于民，一旦出現(xiàn)風險，直接影響到社會穩(wěn)定。造成這種局面的原因除了部分屬于政策影響外，主要有以下幾個因素起到了推波助瀾的作用：

2.4.1有關部門顧慮較多，信用社損失較大

2.4.2稅費改革政策性強，村組集體貸款清收難

2.4.3職能部門借款較多，到期信用社難收回

2.4.4抵貸資產(chǎn)費率高，信用社資產(chǎn)盤活難

2.5　農(nóng)村信用社的服務不能滿足三農(nóng)需求

2.5.1農(nóng)戶貸款難與農(nóng)村信用社難貸款之間的矛盾 表現(xiàn)為農(nóng)村信用社為發(fā)放貸款，難以找到合適的農(nóng)戶，左右觀望，存在著“恐懼”的心理。這是信息不對稱的結果。對于農(nóng)村信用社來說，信息不對稱現(xiàn)象表現(xiàn)在以下幾個方面：（1）農(nóng)村信用社與入股社員之間的信息不對稱。（2）農(nóng)村信用社與客戶之間的信息不對稱。（3）農(nóng)村信用社與縣（市）聯(lián)社之間的信息不對稱。（4）農(nóng)村信用社與監(jiān)管當局之間信息不對稱。又由于農(nóng)村信用社客戶分散，無論存款還是貸款，不論是信用社還是客戶，都要付出更多交易費用，增加信用社和客戶之間相互溝通的難度，信息不對稱現(xiàn)象更加嚴重。

2.5.2農(nóng)村信用社傳統(tǒng)的信貸管理模式與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展之間的矛盾 現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展使貸款過度集中在基礎產(chǎn)業(yè)上、某些地域上，也額外加大了農(nóng)村信用社的信貸風險程度。

2.5.3貸款的約期與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期之間的矛盾 貸款約期的不合理，不僅增加了農(nóng)村信用社的不良貸款，而且也增加了農(nóng)民的利息負擔。

2.5.4農(nóng)村信用社資金外流與內(nèi)需之間的矛盾 近年，市郊農(nóng)信社雖然占市郊存款的30%，但由于農(nóng)信社與農(nóng)戶間的信息不對稱，存在大量交易費用。事實上，農(nóng)信社的大量存款投向城市，取之于民，卻未用之于民。一定程度上，造成農(nóng)民用錢難，也在一定程度上，繁榮了民間借貸。

2.6　員工隊伍整體素質(zhì)較差

市農(nóng)村信用社職工中，有本科以上學歷僅占全部職工總數(shù)的1.96%；大專以上學歷的占到17.17%；中專學歷的占20.77%；高中以下文化程度高達60%，大部分為農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的家屬子女，職工文化水平直接體現(xiàn)其經(jīng)營行為方面，如開拓創(chuàng)新意識差、業(yè)務能力低、政策理解和執(zhí)行水平差、服務質(zhì)量差等。近年來，雖然盡力招聘大學生，吸納了部分優(yōu)秀人才，人才結構逐步改善，但由于新系統(tǒng)、新設備的投入使用，員工隊伍整體素質(zhì)的不適應性與農(nóng)村信用社快速發(fā)展的新業(yè)務、新技能之間的矛盾也日益突出。無論在知識水平上還是在思想觀念上都亟待提高和轉變。

另外，由于基層信用社分布在鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐地，廣大信用社員工面對的服務對象多是農(nóng)民。而廣大農(nóng)民對服務質(zhì)量的要求并不高，有的甚至習慣成自然，并不認為其擁有要求更高水平的服務的權利。在此形勢下，更淡化了信用社員工提高服務質(zhì)量的意識，認為，態(tài)度好不好一個樣，服務優(yōu)不優(yōu)一個樣。從而，制約了服務質(zhì)量的提高。

3.　對策與建議

3.1加快市郊農(nóng)信社產(chǎn)權制度改革，明晰產(chǎn)權關系

大部分地區(qū)可實行鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社、縣聯(lián)社各為法人的體制；在人口相對稠密或糧食主產(chǎn)區(qū)，信用社資產(chǎn)規(guī)模較大的地方，可實行農(nóng)信社統(tǒng)一法人；在經(jīng)濟比較發(fā)達的地方，可將農(nóng)村信用社改建為市銀行機構。

3.2改革農(nóng)信社管理方式，強化約束機制，增強服務功能

建立由銀監(jiān)會與省政府聯(lián)合監(jiān)管的信用機制，避免地方政府的介入，增強農(nóng)信社的獨立性，使農(nóng)信社能夠把更多的資金投向農(nóng)村建設，為農(nóng)民實實在在的服務，而不是投向“形象工程”。

3.3借鑒國外合作金融經(jīng)驗

對以服務三農(nóng)為宗旨的農(nóng)村信用社通過免征利息稅、適當降低營業(yè)稅和所得稅稅率及減少存款準備金、放松利率管制等途徑進行必要的扶持。

3.4牢固樹立服務“三農(nóng)”意識

3.4.1應提高認識，筑牢服務“三農(nóng)”的思想基礎

3.4.2應廣泛籌資，夯實支持“三農(nóng)”的信貸基礎

3.4.3圍繞“三農(nóng)”構建共同發(fā)展的物質(zhì)基礎

3.4.4降低交易費用 筆者認為，在尚未建好農(nóng)村信用制度前，信貸員就要花費大量時間與精力了解農(nóng)村、農(nóng)民的情況，只有前期工作下大氣力，后期借貸工作才會順利。一些必要的交易成本不可避免，如調(diào)查農(nóng)戶家庭經(jīng)濟情況的成本。

3.5　提高基層信用社服務水平

3.5.1要從領導層提起高度的重視 農(nóng)村信用社各層領導要結合其職權范圍，聯(lián)系客觀實際情況，充分認識服務的重要性和提高服務質(zhì)量的必要性，制定出行之有效的改善農(nóng)村信用社服務水平的方法、措施；而不是只把心思用在吸儲、放款、收貸上，要明確服務質(zhì)量的大大提高，對創(chuàng)造更多的經(jīng)濟效益將會收到意想不到的效果。

3.5.2 提高員工素質(zhì) 農(nóng)村信用社人員少、素質(zhì)低的問題絕對不容忽視，尤其是在市場競爭日益激烈的今天，員工素質(zhì)問題將對本社的發(fā)展起到?jīng)Q定性的制約作用。因此，筆者認為，農(nóng)村信用社應該結合其相應的實際情況，吸收、引進一批素質(zhì)較高的人才，充實員工隊伍，改善員工素質(zhì)現(xiàn)狀。當然，這并不是對現(xiàn)有員工不管不顧，要加強現(xiàn)有員工的組織學習，給員工“充電”，將新老員工進行融合，在提高員工整體素質(zhì)的同時，改善農(nóng)信社的人員狀況，為農(nóng)信社更好發(fā)展“加油”。

3.6　國家政府給予適當支持

盡管近年來市委、市政府對信用社工作的支持、指導、幫助是空前的，但鑒于信用社支農(nóng)的獨特作用和目前所處的困境，市委政府在今后還要加大對信用社的支持力度，像支持“三農(nóng)”一樣，“多予、少取、放活”，特別在部門協(xié)調(diào)方面、政策優(yōu)惠方面、金融政策落實及信用社債權落實等方面多協(xié)調(diào)、多支持、多幫助，切實讓信用社的權利和政策性支農(nóng)義務對等。

3.6.1國家應對農(nóng)村信用社給予優(yōu)惠稅費政策 鑒于農(nóng)村信用社部分業(yè)務的政策性，對其支持“三農(nóng)”的貸款利息應盡快免征或降低營業(yè)稅；免交或緩交城建稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅等；對有盈利或扭虧為盈的農(nóng)村信用社應允許加大呆帳準備金計提比例；減免信用社一些特殊業(yè)務（如農(nóng)、林、牧、副、漁貸款）的營業(yè)稅；對資不抵債的農(nóng)村信用社免征營業(yè)稅等。同時，應減少對農(nóng)村信用社的地方性攤派。

篇（4）

論文摘要：農(nóng)村信用社是新農(nóng)村建設的主力軍，在社會主義新農(nóng)村建設中應該發(fā)揮應有的作用。文章就農(nóng)村信用社如何支持新農(nóng)村建設提出了幾方面的設想。

社會主義新農(nóng)村建設，離不開資金投入，而在資金投入上不可能完全依靠財政資金，金融資金應該成為支持新農(nóng)村建設的主要資金來源。新農(nóng)村建設，在商品流通、工業(yè)企業(yè)建設、農(nóng)村道路以及住房改造、農(nóng)村水利、大型設備建設和購置上等，都離不開暢通的、覆蓋全國甚至全世界的資金匯兌結算網(wǎng)絡；廣大農(nóng)村也需要金融理財產(chǎn)品服務等等。可以說，社會主義新農(nóng)村建設對金融服務的需求是全方位的。

一、農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的主要內(nèi)容

1.支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營精細化程度的提高，擴大了農(nóng)業(yè)對資金的需求。因為人們對農(nóng)產(chǎn)品需求的質(zhì)量要求不斷提高，這就要求農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的精細化程度也要不斷提高。如同樣的農(nóng)產(chǎn)品銷售，過去在包裝上不是很講究，現(xiàn)在大部分農(nóng)產(chǎn)品都需要品牌，需要包裝，需要營銷，而這些工作大部分由農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)來承擔。所以要支持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營。

2.支持農(nóng)業(yè)園區(qū)建設。農(nóng)業(yè)結構的戰(zhàn)略性調(diào)整產(chǎn)生了許多農(nóng)業(yè)園區(qū)和生產(chǎn)基地，這些農(nóng)業(yè)園區(qū)和生產(chǎn)基地需要大量的資金，要求農(nóng)村信用社來支持。

3.支持農(nóng)村中小企業(yè)。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化對農(nóng)民來說是一個大的轉折，在這個轉折過程中，許多農(nóng)民將從農(nóng)業(yè)中轉移出來，一小部分創(chuàng)業(yè)辦實體，成為企業(yè)家，成為商人，大部分成為產(chǎn)業(yè)工人。農(nóng)民在創(chuàng)業(yè)辦實體過程中對資金的需求面廣、量大。

4.支持種養(yǎng)業(yè)規(guī)模戶。現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，可以用一個“大”字來概括，特點是規(guī)模大，資金需求量大。即使還是一家一戶的生產(chǎn)經(jīng)營，已經(jīng)形成了農(nóng)產(chǎn)品的集中產(chǎn)出區(qū)域，成為農(nóng)業(yè)規(guī)模化生產(chǎn)經(jīng)營。所以支持新農(nóng)村建設必須支持種養(yǎng)業(yè)規(guī)模戶的生產(chǎn)經(jīng)營。

5.支持加速資金周轉。農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的結算渠道不暢，農(nóng)村異地匯款結算難，隨著國有商業(yè)銀行網(wǎng)點紛紛從鄉(xiāng)鎮(zhèn)撤離，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)保留的郵政儲蓄和農(nóng)村信用社只具有同城、同地匯兌結算功能，而不具備跨省等異地匯兌結算功能，這就為農(nóng)產(chǎn)品的大量外銷在資金結算上設置了障礙，影響了農(nóng)產(chǎn)品的流通和銷售。所以要支持農(nóng)村加速資金周轉。

6.支持農(nóng)民改善生活。隨著農(nóng)民生活水平的提高，為了進一步改善生活質(zhì)量，農(nóng)民已經(jīng)嘗試消費貸款，如購車貸款，旅游貸款等已經(jīng)出現(xiàn)萌芽。同時環(huán)境建設既是經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的重要條件，也是經(jīng)濟發(fā)展的目標，也是現(xiàn)代化的重要標志。農(nóng)民要更好地享受生活必須改善生活環(huán)境，農(nóng)村環(huán)境建設中的道路、電力、通訊等基礎設施和配套設施建設；農(nóng)村住房的小、低、散局面必須改變，都有很大的資金需求空間。

7.支持農(nóng)村環(huán)境建設。城鎮(zhèn)化是農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的一個必然過程，沒有城鎮(zhèn)化作前提，農(nóng)村和農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化就不可能達到。在城鎮(zhèn)化過程中對資金的需求已經(jīng)越來越明顯。小城鎮(zhèn)的開發(fā)貸款，城鎮(zhèn)建設貸款目前都已經(jīng)發(fā)放。

二、農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的主要手段

1.資金手段。新農(nóng)村建設中需要大量的資金，可以說資金是農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設最重要的手段。離開了資金支持，盡管可以從其他方面體現(xiàn)一定的支持，但是其他支持是無法代替資金支持。

2.利率手段。利率也是比較重要的手段，因為利率是資金的價格，也是資金的使用代價。如果利率高，即使投入新農(nóng)村建設的資金量大，農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民使用資金的價格和代價也大，所以支持的效果就相對差。反之就大。

3.信用手段。農(nóng)業(yè)貸款方式傳統(tǒng)意義上只有擔保貸款和抵押貸款，如果僅僅以這兩種貸款方式服務農(nóng)業(yè)，那么就遠遠不適應農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化發(fā)展的要求。

因為擔保貸款涉及擔保者的信用問題，目前對農(nóng)村自然人的信用沒有人能作出正確的評判，所以農(nóng)村中的自然人作擔保缺乏信用支持，法人大多是私人企業(yè)，大部分不愿意為別人擔保而承擔償還債務的義務。同時，抵押貸款涉及到農(nóng)民抵押物缺乏或者有抵押物而其抵押物權屬證明難的問題。如，農(nóng)民的房產(chǎn)大部分沒有“三證”（房產(chǎn)證、土地證、契稅證），所以不可能作為合法的抵押物。因此，抵押貸款的開展就比較困難。所以農(nóng)村信用建設也是支持新農(nóng)村建設的一個重要手段。

4.理財手段。農(nóng)民在投資理財方面金融知識缺乏，而農(nóng)村信用社既熟悉農(nóng)村情況又有相對豐富的金融知識，完全可以在理財方面為農(nóng)民出謀劃策。

5.結算手段。農(nóng)村資金匯劃、匯兌相對還是比較難。所以推進農(nóng)村信用社資金清算系統(tǒng)建設，盡快解決農(nóng)村資金匯劃、匯兌難問題，這是農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的一個重要手段。

6.信息手段。農(nóng)村信用社相對來說在信息的掌握方面有較多的優(yōu)勢，縱向來說既掌握國家的金融宏觀政策信息，又掌握基礎農(nóng)村實際情況，可以說頂天立地；橫向來說既掌握整個金融業(yè)的情況，又掌握當?shù)亟?jīng)濟運行的情況。因此，農(nóng)村信用社政策信息和實務信息都比較充分地掌握，完全可以把信息作為新農(nóng)村建設的一個重要手段。

三、農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的主要方法

確定了農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的主要內(nèi)容和主要手段，那么方法就顯得比較重要了。運用適當?shù)姆椒ň涂梢允故侄伟l(fā)揮最大的效應，從而使支持對象更好地受益。就澤州市農(nóng)村信用社來說，支持新農(nóng)村建設可以用以下幾種主要方法。一是在對象上：一般支持和重點支持相結合。二是在時序上：季度支持和年度支持相結合；三是在方式上：常規(guī)支持和創(chuàng)新支持相結合；四是在數(shù)量上：結構支持和總量支持相結合。

四、農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設的主要措施

有了支持對象、支持手段、支持方法還不足以達到支持的效果，最后必須有支持的措施作保證。從澤州農(nóng)村信用社來看，必須采取以下措施以保證支持新農(nóng)村建設的效果。

1.加大籌資力度，滿足資金支持的需要。農(nóng)村信用社支持新農(nóng)村建設目前最重要的手段是資金手段，所以農(nóng)村信用社自身必須有強大的資金實力才能承擔起支持新農(nóng)村建設的職責。要增強自身的資金實力，必須加大籌資力度，擴大資金總量。除此以外，政策上要保證農(nóng)村資金用于農(nóng)村，這樣農(nóng)村信用社就有資金實力。

2.改善經(jīng)營管理，保證利率支持的開展。利率支持新農(nóng)村建設必須有一定的經(jīng)營管理水平作保證，因為大部分情況下要求農(nóng)村信用社讓利于新農(nóng)村建設，如果農(nóng)村信用社本身經(jīng)營管理不善，讓利以后就要虧損，就沒有辦法讓利了，也沒有讓利的能力。所以，只有農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理水平提高的前提下，才有可能發(fā)揮利率手段的作用。同時，只有經(jīng)營管理水平提高了，才會靈活運用利率手段，發(fā)揮利率的調(diào)節(jié)作用。

篇（5）

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篇（6）

（一）現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)發(fā)展資金總需求與金融機構資金總供給矛盾突出，涉農(nóng)金融機構較少且高度集中，農(nóng)村信用社“一農(nóng)支三農(nóng)”格局仍占主導。

據(jù)保守測算，黑龍江省2億畝耕地，每畝生產(chǎn)投入500元，按60%貸款需要600億元；發(fā)展5000萬頭生豬和1000萬噸奶，按50%貸款需要450億元；農(nóng)村1800萬人、600萬農(nóng)戶，按20%的農(nóng)戶每戶建房貸款10萬元，需要120專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net0億元；全省1200億斤商品糧，加上包裝貸款可達1500億元以上。上述四方面信貸總需求就達4000億元。截至2012年9月末，全省金融機構涉農(nóng)貸款余額為3821.9億元，滿足不了上述四方面測算的需求。

目前，金融支持農(nóng)業(yè)發(fā)展面臨四大突出矛盾，即農(nóng)業(yè)弱質(zhì)性與信貸資金趨利性的矛盾，農(nóng)業(yè)金融服務需求結構多樣性與金融功能單一性的矛盾，農(nóng)業(yè)資金需求量大與資金吸納能力差的矛盾，農(nóng)業(yè)地區(qū)閑置資金“充裕”與金融機構使用效率低的矛盾。

農(nóng)村金融發(fā)展受到四大突出矛盾的影響。截至2011年末，黑龍江省擁有省級銀行類金融機構65戶，其中發(fā)放涉農(nóng)貸款年末平均余額超過10億元的只有8家。“三農(nóng)”所需貸款主要依賴農(nóng)村信用社等縣域銀行類金融機構。2009至2011年，省農(nóng)信社累計投放農(nóng)業(yè)貸款2472億元，農(nóng)業(yè)貸款增量份額占全省金融機構的85%以上，支農(nóng)主力軍作用凸顯。

（二）大農(nóng)機、大合作和城鎮(zhèn)化的推進，悄然催生信貸主體和資金需求量發(fā)生質(zhì)的變化，銀行類金融機構涉農(nóng)產(chǎn)品創(chuàng)新及信貸投放能力，尚不能適應農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的現(xiàn)實需要。

據(jù)統(tǒng)計，截至2011年末，黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社已達2.1萬個，其中農(nóng)機專業(yè)合作社1774個。農(nóng)民社員發(fā)展到20.6萬人，帶動農(nóng)戶近100萬戶，約占全省農(nóng)戶總數(shù)的1/4。合作社服務內(nèi)容由初期的以生產(chǎn)技術服務為主，逐步向銷售、運輸、貯藏、加工等環(huán)節(jié)延伸，許多合作社經(jīng)營活動已擴展到農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后等生產(chǎn)經(jīng)營全過程。農(nóng)村經(jīng)濟組織以及經(jīng)營結構的變化，使得信貸主體和資金需求量均產(chǎn)生了質(zhì)變。僅以黑龍江省558個千萬元規(guī)模的大型農(nóng)機合作社為例，每個合作社承包流轉1萬畝土地需支付300萬元左右承包費，加上購買種子、化肥、柴油和農(nóng)藥等生產(chǎn)資料需300多萬元，每年籌集正常生產(chǎn)資金600多萬元，558個合作社每年需要33.5億元。但因合作社缺少有效抵押物等原因，省內(nèi)銀行類金融機構發(fā)放貸款較少，造成合作社融資難，融資貴。近三年來，省內(nèi)銀行類金融機構累計發(fā)放農(nóng)民專業(yè)合作社貸款僅為84.26億元，與千萬元規(guī)模大型農(nóng)機合作社每年生產(chǎn)資金需求相差近一半。

（三）農(nóng)村信用社現(xiàn)有體制已不適應現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，與肩負的支農(nóng)責任、主力軍作用不相匹配，急需逐步分類推進產(chǎn)權制度改革。

目前，黑龍江省農(nóng)村信用社實行省、市、縣三級法人體制，全省設立了7個市地級聯(lián)社（法人管理機構）、6個辦事處（省聯(lián)社派出機構，非法人管理機構）、81家縣級機構（法人經(jīng)營機構）。絕大多數(shù)農(nóng)村信用社股東小、股權分散，真正意義上的法人治理結構尚未形成，原有高度分散、小額多戶式的傳統(tǒng)信貸經(jīng)營模式已經(jīng)不能滿足現(xiàn)代化大農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要。

（四）國有銀行占有存款資源數(shù)量巨大，綜合存貸比率較低，支農(nóng)貢獻度極低。存款資源大部分上存，較大程度上造成縣域存款資源嚴重外流。

據(jù)統(tǒng)計，截專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net至2012年9月，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行等6大國有銀行省內(nèi)分支機構存款余額合計為10197.3億元，占全省金融機構存款余額總數(shù)的66.8%；貸款余額合計為4084.7億元，占全省金融機構貸款余額總數(shù)的40.49%，存貸差6112.6億元。其中，涉農(nóng)貸款投放746.7億元，占其貸款余額的18.28%，占其存款余額的7.3%。存款資金的大量外流，使本來十分短缺的農(nóng)村資金更顯捉襟見肘。同時，還帶來“擠出”效應，農(nóng)村信用社等金融機構可貸資金難以滿足日益增長的農(nóng)業(yè)信貸資金需求，于是采取高息拆借資金方法，間接加重農(nóng)業(yè)信貸成本。

目前，金融機構正在逐步轉變“三農(nóng)”弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)觀念，一系列針對專業(yè)合作社及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條的金融創(chuàng)新模式應運而生，集約化、批發(fā)式“大農(nóng)金”的概念正在形成。但省內(nèi)金融機構多限于本系統(tǒng)內(nèi)實施推廣，銀行間相互借鑒較少，農(nóng)業(yè)融資難、融資貴的問題仍然沒有得到根本解決。

二、財政促進金融支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策建議

財政金融政策一端連著財政，一端連著金融，是引導金融資源合理流動的有效杠桿。要充分運用財政金融政策，積極引導金融資源支持方向。

（一）采取政府引導、社會參與、市場化運作的方式，積極扶持地方金融機構發(fā)展，發(fā)揮地方金融機構了解省情、貼近“三農(nóng)”的優(yōu)勢。

1.在貫徹實施國家對村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、貸款公司等新型農(nóng)村金融機構定向費用補助政策的基礎上，省政府注入村鎮(zhèn)銀行資本金。建議通過有資質(zhì)的省屬企業(yè)，每年有重點地選擇10戶擬組建的村鎮(zhèn)銀行注入資本金，每戶不超過500萬元，省財政股權5年內(nèi)不參與分紅。按照黑龍江省目前村鎮(zhèn)銀行每戶資本金平均3200萬元測算，每年大體需要省級財政資金3200-5000萬元。

2.積極引導民間資本參與農(nóng)村金融，給予村鎮(zhèn)銀行民營資本初始投入額5%的財政獎勵政策。按照每年15戶村鎮(zhèn)銀行每戶有3戶非銀行類民營企業(yè)（每戶占總股本5%以上的大股東）參與占總股本30%測算，每年大體需要財政獎勵資金720-2250萬元。

3.在深入貫徹實施縣域金融機構涉農(nóng)貸款增量獎勵政策的基礎上，擴大政策實施范圍，給予小額貸款公司涉農(nóng)貸款增量獎勵政策。對小額貸款公司年末貸款平均余額同比增長超過15%的部分，給予2%獎勵，促進小額貸 款公司加大支農(nóng)力度，實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。按照2012年全省381家小額貸款公司涉農(nóng)貸款年末余額超過15%部分約25億元測算，需要財政獎勵資金約5000萬元。

（二）建立以市場為導向，以財政扶持政策為支撐，依托農(nóng)村產(chǎn)權制度改革，圍繞解決農(nóng)村“信用不足”問題，發(fā)揮政府“增信”和“調(diào)控”功能，促進金融機構支持農(nóng)民專業(yè)合作社等新興貸款主體發(fā)展。

1.重點選擇和支持部分縣（市）建立縣域融資性農(nóng)業(yè)擔保機構。借鑒美國等國家為農(nóng)場貸款擔保成功經(jīng)驗，選擇糧食主產(chǎn)區(qū)、地方政府有意愿的縣（市），建立縣域融資性農(nóng)業(yè)擔保機構，主要為區(qū)域內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社等新興貸款主體提供貸款擔保，有效解決農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等貸款有效抵（質(zhì)）押不足造成的融資難、融資貴問題。

2.研究制定農(nóng)民、合作組織等農(nóng)業(yè)貸款主體既有的直補資金、農(nóng)業(yè)保險受益權等預期財政補助資金作為銀行貸款擔保的措施，引導和撬動信貸資金投向農(nóng)村。例如：銀行根據(jù)農(nóng)民未來應得到的財政直補資金情況，為農(nóng)民設計直補資金擔保信貸產(chǎn)品，解決農(nóng)民資金需求，同時降低銀行貸款風險，提高涉農(nóng)金融機構發(fā)放農(nóng)戶貸款積極性。

3.試行縣級財政資金存放與銀行類金融機構支持農(nóng)業(yè)發(fā)展貢獻度掛鉤，發(fā)揮財政“調(diào)控”作用，有效引導和激勵商業(yè)銀行加大涉農(nóng)貸款投放力度，有效遏制縣域存款資源嚴重外流問題，實現(xiàn)不花錢也能辦成事。縣專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net域金融機構處于“金融支農(nóng)”的最前沿，縣（市）財政部門可結合縣域農(nóng)業(yè)發(fā)展實際情況，以銀行類金融機構涉農(nóng)貸款貢獻度為主要考核指標，按照“統(tǒng)籌安排，獎貸掛鉤；存量（暫時）不變，增量調(diào)劑；動態(tài)管理，考評兌現(xiàn)”的原則，研究制定“縣級財政資金存放銀行類金融機構考核激勵辦法”，加快實現(xiàn)縣域內(nèi)金融機構新吸收存款主要用于當?shù)匕l(fā)放貸款的目的，有效解決存貸比過高的縣域銀行類金融機構信貸資金短缺問題，促進和拉動縣域金融機構涉農(nóng)貸款增長。

4.發(fā)揮小額擔保貸款財政貼息政策，促進農(nóng)民工就業(yè)和創(chuàng)業(yè)，支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展。將經(jīng)工商注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社視同勞動密集型小企業(yè)，納入小額擔保貸款財政貼息政策實施范圍，以緩解合作社貸款難、銀行難貸款問題。

5.研究探索擴大政策性農(nóng)業(yè)保險規(guī)模和險種，開展銀行與保險合作，充分利用農(nóng)業(yè)保險“增信”作用，促進參保農(nóng)戶容易獲得貸款。目前，黑龍江省農(nóng)業(yè)保險分為種植業(yè)（水稻、玉米、小麥、大豆）和養(yǎng)殖業(yè)（奶牛、能繁母豬）兩大類、6個險種。建議結合實際，開辦森林、甜菜、馬鈴薯等方面的農(nóng)業(yè)保險，在穩(wěn)步擴大原有保險基礎上，積極研究開辦新險種，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)“保駕護航”。

6.建立和完善金融機構涉農(nóng)貸款風險分擔和擔保機構風險補償機制，有效降低和分散銀行、擔保機構涉農(nóng)業(yè)務風險。借鑒國內(nèi)部分省市的做法和經(jīng)驗，研究制定銀行類金融機構新增涉農(nóng)貸款風險補償辦法，對其年度新增涉農(nóng)貸款，按照一定比例（5‰）給予風險補償。研究制定擔保機構涉農(nóng)貸款擔保代償風險財政補助辦法，對擔保機構為涉農(nóng)貸款擔保新發(fā)生的代償，按照日均擔保責任額的一定比例（10‰）給予風險補償。

7.積極支持農(nóng)村物權改革，促進農(nóng)村產(chǎn)權市場發(fā)展，擴大農(nóng)村有效擔保物范圍。財政部門應積極配合和支持有專業(yè)提供論文寫作和寫作論文的服務，歡迎光臨dylw.net關部門推進農(nóng)村物權改革，加快農(nóng)村土地流轉，深化林權及流轉制度改革，推進農(nóng)村宅基地和房屋流轉管理制度改革，激活農(nóng)村靜態(tài)資產(chǎn)，擴大農(nóng)村有效擔保物范圍，使農(nóng)村房屋、宅基地使用權、林權、土地經(jīng)營權、土地收益權等均能夠作為銀行貸款擔保和抵押物。促進農(nóng)村產(chǎn)權市場發(fā)展，加快農(nóng)村各類可流轉資產(chǎn)權益的確權、頒證進度，完善市場化流轉的制度安排，培育交易流轉平臺和機構，建立有農(nóng)村特點的物權、產(chǎn)權價格形成機制，促進農(nóng)村資產(chǎn)和權益合法、有序地轉化為可交易金融資產(chǎn)。

（三）探索建立財政資金市場化、金融化運作模式，充分利用金融機構專業(yè)優(yōu)勢、市場優(yōu)勢，形成政府資源與市場資源有機結合，支持農(nóng)業(yè)重要領域的發(fā)展。

篇（7）

寧夏農(nóng)村信用社作為寧夏農(nóng)村金融的主力軍，自從2004年8月改革試點工作啟動以來，通過深化改革，完善金融服務系統(tǒng)，加大信貸投入力度等一系列措施的實施，支持了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整，同時也促進農(nóng)民增收，大力的推動了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。截至2006年年末，農(nóng)信社在全區(qū)金融機構中的農(nóng)業(yè)貸款增量占比達95.8％，存量占比達到95.4％，有力支持了我區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。

但是寧夏農(nóng)村信用社在支農(nóng)過程中也存在著一些缺陷，直接影響到農(nóng)村信用社的支農(nóng)效果。

一、寧夏農(nóng)村信用社在支農(nóng)過程中存在的問題及原因分析

1.自身經(jīng)營能力較差，影響到了支農(nóng)效果

(1)業(yè)務單一，組織資金困難

農(nóng)村信用社由于結算渠道狹窄、結算手段落后、金融工具品種單一、老化，匯路不暢等硬件制約，加之建社50多年來身份多變，牌子不硬，始終在同業(yè)競爭中處于劣勢地位。

(2)歷史包袱沉重，不良貸款占比高，且清收艱難

由于信用社歷史上貸款粗放經(jīng)營，“三查不嚴”、行政干預等原因，造成信用社資產(chǎn)質(zhì)量低下，資金沉淀多。

(3)金融產(chǎn)品獲利能力不強，客戶小而分散，經(jīng)營成本大

信用社主要經(jīng)營的是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)貸款，利率相對較低，期限較長，而傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)受自然因素制約程度高，不確定因素多，使很多貸款不能按期收回。其客戶絕大多數(shù)是經(jīng)濟承受能力極為有限的個體農(nóng)戶，居住分散，貸款易放難收，成本居高難下，導致效益低下甚至虧損。

2.支農(nóng)再貸款使用的效果有限

(1)利率居高不下，加重了農(nóng)民負擔

支農(nóng)再貸款是1999年開始實施的旨在支持農(nóng)村信用社改進支農(nóng)信貸服務，壯大支農(nóng)資金實力，促進“三農(nóng)”經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展的一項新的貨幣政策。

我國農(nóng)村信用社支農(nóng)專項款的法定利率是0.5575%。據(jù)統(tǒng)計，寧夏農(nóng)村信用社發(fā)放的支農(nóng)再貸款的利率均有不同程度的上浮，有些上浮50%，有的甚至上浮100%。高額的貸款利息，就信用社而言，是增強了盈利能力，但卻加重了農(nóng)民負擔，無法充分體現(xiàn)國家對農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的扶持和減負政策，直接影響了國家貨幣政策在農(nóng)村的傳導效果，喪失了支農(nóng)再貸款促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的初衷。

(2)限制支農(nóng)再貸款的用途與對象，與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化與規(guī)模化的要求不相符

發(fā)放支農(nóng)再貸款的對象是個體農(nóng)戶。它重點支持農(nóng)民從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的資金需求、以及農(nóng)民從事農(nóng)副產(chǎn)品出口加工業(yè)、儲運業(yè)和住房與子女助學貸款等需求，而在新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設中起帶頭作用的農(nóng)業(yè)企業(yè)法人、農(nóng)業(yè)合作組織卻不屬于支農(nóng)再貸款的支持范圍。當農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展壯大，由自然人向法人升級后將不再是支農(nóng)再貸款的扶持對象，得不到支農(nóng)再貸款的支持，這對農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)性發(fā)展不利。

(3)支農(nóng)再貸款的期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不適應

支農(nóng)再貸款的期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期不適應的情況主要表現(xiàn)在以下兩個方面。一方面，不適應農(nóng)業(yè)生產(chǎn)季節(jié)性需要，貸款發(fā)放過多地采用年內(nèi)發(fā)放、集中于年末收回，而許多種養(yǎng)業(yè)或是秋后銷售而要求提前還貸，或是臘月銷售而要求延期還貸。另一方面，隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整步伐的加快及反季節(jié)種植、養(yǎng)殖技術的推廣，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金由季節(jié)性需求轉向常年性需求，“春放、秋收、冬不貸”的傳統(tǒng)信貸模式顯然已不能適應現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)對資金的需要。

(4)支農(nóng)再貸款偏離支農(nóng)方向

雖然支農(nóng)貸款面向三農(nóng)，但長期來農(nóng)民貸款難的矛盾仍相當突出。

①個別信用社以信貸支農(nóng)為借口，要求央行發(fā)放再貸款支持，事實上并沒有用于農(nóng)戶貸款，而是用于補充存款下降引起的支付缺口或置換出其他高成本資金。

②農(nóng)村信用社用商業(yè)貸款擠占支農(nóng)貸款。農(nóng)村信用社為了回避風險，追求流動性，使支農(nóng)資金未能投放到農(nóng)業(yè)實體，而是投向了企業(yè)以及其他的實體。

③國家公職人員和內(nèi)部員工貸款屢禁不止，他們憑職業(yè)特權和人情關系擠占支農(nóng)貸款。支農(nóng)貸款偏離三農(nóng)主旨壘大戶，在服務對象上存在貸款歧視。

二、淺談提高寧夏農(nóng)村信用社支農(nóng)效果的一些對策和建議

1.提高自身的業(yè)務經(jīng)營能力，保證支農(nóng)資金的充裕

(1)農(nóng)村信用社樹立人力資源意識，實施人才戰(zhàn)略

加大人力資源建設，從三個方面入手吸引人才、重視人才、用好人才。

①大力招聘人才，應抓住當前應屆畢業(yè)生就業(yè)矛盾，有計劃地把那些懂管理、善經(jīng)營的人才以最合理有價格吸引到農(nóng)村信用社來，滿足農(nóng)村信用社發(fā)展的需要。

②下大氣力留住人才，應在建立有效的激勵機制的基礎上，為人才的進步和發(fā)展提供廣闊的空間，并以人本管理的理念，充分重視人才的發(fā)展需求。

③要對員工進行恰如其分的培訓教育，結合崗位需要，實施分層次、階段性培訓計劃，使多數(shù)員工成為崗位能手，這將是一項回報迅速的短期投資。

(2)增加其他中間業(yè)務提供多層次的金融服務

①大力開發(fā)無風險及低風險的中間業(yè)務，重點是搞好代收、代付、代匯、代管、代存、代受、代賣等業(yè)務，通過培植穩(wěn)定的個人客戶群體，推動中間業(yè)務向縱深發(fā)展。

②是大力發(fā)展性和結算性中間業(yè)務，諸如擔保性、服務性、融資性和衍生性中間業(yè)務，不斷增加中間業(yè)務收入，提高農(nóng)村信用社的競爭力和盈利水平。

③借助農(nóng)村信用社大額支付系統(tǒng)的開通，積極與開發(fā)銀行、農(nóng)發(fā)行及人險和財險公司簽訂全面業(yè)務契機，系統(tǒng)地開展農(nóng)村信用社中間業(yè)務的宣傳營銷活動，向社會推薦農(nóng)村信用社金融服務項目和業(yè)務品種，在公眾中樹立全新的整體形象。

四是有條件的農(nóng)村信用社要設置理財業(yè)務的“值班經(jīng)理”和咨詢專柜，為客戶介紹業(yè)務品種的安全性、便利性和收益性，力爭能夠在一個網(wǎng)點提供存、貸、匯、兌、結算、咨詢、分析等“一條龍”的整體服務，全方位的為客戶提供理財服務。

(3)國家建立資金回流機制，幫助農(nóng)村信用社吸收資金

面對農(nóng)民把大量資金存入其他國有銀行和郵政儲蓄這一現(xiàn)象，國家應構建農(nóng)村資金回流機制，增強農(nóng)村信用社支農(nóng)實力。

(4)政府要加大扶持力度

各級政府要把農(nóng)村信用社看成是促進本地農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要因素，用一系列優(yōu)惠政策支持農(nóng)村信用社化解風險，提高盈利能力。

①要廢除少數(shù)部門出臺的針對農(nóng)村信用社的限制性、歧視性做法。鼓勵各單位將農(nóng)業(yè)政策性業(yè)務交由農(nóng)村信用社辦理，鼓勵行政事業(yè)單位將存款帳戶設在農(nóng)村信用社，并向農(nóng)村信用社積極推薦投資回報穩(wěn)定、風險較小的涉農(nóng)基礎設施項目，幫助農(nóng)村信用社拓寬資金組織和信貸服務領域。

②要積極幫助農(nóng)村信用社化解風險，幫助農(nóng)村信用社清收盤活不良貸款，嚴厲打擊逃廢金融債務行為。要努力營造良好的外部環(huán)境，將農(nóng)村“三個文明”建設和農(nóng)村信用社品牌建設、企業(yè)文化建設有機結合，并形成良好的互動機制，增強農(nóng)村信用社自我發(fā)展能力，使農(nóng)村信用社逐步走向可持續(xù)發(fā)展，彰顯生機和活力。

③是要繼續(xù)降低農(nóng)村信用社稅收，減免營業(yè)稅和所得稅，增加信用社自身積累。國家財政應每年安排一定數(shù)量的資金予以補償，因執(zhí)行國家宏觀政策開辦保值儲蓄支付的保值貼息，無論當年是否虧損，都應由國家財政予以撥付，沖抵歷年虧損，加速化解歷史包袱。

2.發(fā)放支農(nóng)貸款，應做到以下幾個方面的工作

(1)確定合理的支農(nóng)貸款利率，減輕農(nóng)民負擔

寧夏農(nóng)村信用社應在兼顧農(nóng)村信用社盈利的基礎上應突出的降低農(nóng)民利息負擔。

首先，要本著讓利于農(nóng)民的原則，實行明確的有差別的浮動利率政策。在支農(nóng)再貸款利率政策上應明確規(guī)定農(nóng)村信用社向農(nóng)民發(fā)放支農(nóng)再貸款的利率浮動幅度，使農(nóng)村信用社以及農(nóng)戶都能享受到支農(nóng)再貸款的好處。制定具體的有差別的浮動幅度依據(jù)可以是農(nóng)戶貸款的額度大小和貸款具體用途。

其次，還要本著讓利于農(nóng)村信用社的原則，采用更加優(yōu)惠的政策，降低現(xiàn)行的支農(nóng)再貸款利率，推行低微利率支農(nóng)再貸款，給農(nóng)村信用社創(chuàng)造一個比較大的盈利空間，扶持農(nóng)村信用社逐步消化歷史包袱，扭虧增盈，走出困境。

(2)擴大支農(nóng)再貸款的使用對象與范圍

農(nóng)村信用社應適當擴大支農(nóng)再貸款使用對象和范圍。及時修訂支農(nóng)再貸款管理辦法的相關條款，引導農(nóng)村信用社從支持經(jīng)濟發(fā)展出發(fā)，只要是有利于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，有利于提高農(nóng)民收入的項目，都應納入支農(nóng)再貸款支持的范圍，并盡可能地滿足他們合理的信貸資金需求。這樣以來，那些在新型的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設中起帶頭作用的農(nóng)業(yè)企業(yè)法人及農(nóng)業(yè)合作組織便可以得到支農(nóng)再貸款的支持，有利于農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的調(diào)整。

(3)制定相對靈活的支農(nóng)貸款期限，使其與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相適應

寧夏農(nóng)村信用社應靈活的制定支農(nóng)貸款期限規(guī)定，促使支農(nóng)再貸款期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相適應。在支農(nóng)再貸款期限規(guī)定上應延長期限上限，使支農(nóng)再貸款期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相協(xié)調(diào)。

(4)合理使用和管理支農(nóng)的專項資金

①從信用社的內(nèi)部管理制度方面說，要制定和完善內(nèi)部管理制度，如貸款、投資管理責任規(guī)范操作流程和崗位監(jiān)督，實行嚴格的問責制。

②從在支農(nóng)再貸款的管理和監(jiān)督方面來說，信用社對所發(fā)放的再貸款對象、條件、用途等進行嚴格的審查，要各縣人行、農(nóng)村信用聯(lián)社、建立了資金總臺帳、臺帳、并以農(nóng)戶為單位建立了有詳細內(nèi)容的明細臺帳，從一開始就把支農(nóng)再貸款引向嚴格管理、規(guī)范操作、安全運營的軌道。

3.央行要加大支持和監(jiān)管力度，保證支農(nóng)效果良好

(1)央行要合理的確定支農(nóng)再貸款的期限，保證支農(nóng)信貸資金供應到位

央行要加大支農(nóng)再貸款支持力度，支農(nóng)再貸款要適應農(nóng)村經(jīng)濟的展實際，適應農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期，適當延長貸款期限，以一年以上為宜，并允許跨年度使用。且當農(nóng)村遭受自然災害時，應允許延期歸還，或只還本不付息，從實質(zhì)上體現(xiàn)中央銀行對農(nóng)村信用社的扶持。

(2)支持信用社進一步拓展業(yè)務范圍

完善結算渠道、方便信用社靈活調(diào)劑資金、增加融資通道、提高抵御風險的能力。

(3)要調(diào)整金融布局，徹底把農(nóng)村陣地真正還給農(nóng)村信用社

要進一步收縮商業(yè)銀行的農(nóng)村基層機構，目前商業(yè)銀行的資金投向已逐步轉向大中城市和大中企業(yè)，對農(nóng)村的支持作用越來越弱，在很大程度上背離了農(nóng)村資金用于農(nóng)業(yè)要求。

(4)要加大對農(nóng)村信用社的監(jiān)管力度，做好農(nóng)村信用社的風險防范工作

①要摸清農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量，經(jīng)營狀況等各個方面的真實情況，為金融監(jiān)管工作打下基礎。

②要督促農(nóng)村信用社合法的經(jīng)營防范新的金融風險，幫助農(nóng)村信用社健全內(nèi)控制度，提高其自身防范風險的能力，對已經(jīng)形成的高風險貸款進行跟蹤監(jiān)控，并逐步化解，并嚴格審查農(nóng)村信用社主要負責人的任職資格，對于不合格的不予批準，徹底的幫助農(nóng)村信用社做好風險防范工作。

總之，寧夏農(nóng)村信用社要充分發(fā)揮金融支農(nóng)的主力軍作用，不但要通過自身的深化改革、轉換經(jīng)營機制、增加中間業(yè)務、合理的管理和使用支農(nóng)貸款，政府還要給予一定的政策支持，為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供一個良好的外部環(huán)境。同時，央行要加大支持和監(jiān)管的力度，幫助農(nóng)村信用社做好支農(nóng)工作。只有這樣，農(nóng)村信用社才能真正的服務于“三農(nóng)”，更好的發(fā)揮自己的支農(nóng)主力軍作用。

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[3]蘇士儒:寧夏金融支農(nóng)中的主要舉措、存在問題及政策建議[j].西安金融，2005 (2)15～18

篇（8）

從根本上解決當前西北地區(qū)農(nóng)村金融中的突出問題，不能局限于對當前農(nóng)村金融體系的小修小補，必須從農(nóng)村金融體系的整體著眼，重新對農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行進行功能定位和調(diào)整。推行全面的農(nóng)村金融改革，完善西北地區(qū)農(nóng)村金融服務體系。

一、農(nóng)村信用社的改革與小額信貸

農(nóng)村信用社是我國農(nóng)村金融組織的主體，是農(nóng)村金融的主力軍。所以，改革和完善農(nóng)村金融服務體系，應該從農(nóng)村信用社開始，使其成為真正的農(nóng)村金融主力軍。

1．農(nóng)村信用社的職能定位和產(chǎn)權制度改革

現(xiàn)有農(nóng)村信用社的改革和發(fā)展，原則上應根據(jù)不同地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展水平和農(nóng)村信用社自身的經(jīng)濟實力考慮其可能的發(fā)展方式。為此，中央銀行應制定相關的轉制標準，以規(guī)范其改制。一般來說，在經(jīng)濟發(fā)展水平較高的地區(qū)，如：西北各大城市郊區(qū)，農(nóng)村信用社的勢力較強，對這些信用社的重組，取消兩級法人制度，將若干經(jīng)濟、金融發(fā)展水平相近的信用社合并組建、轉變?yōu)榈赜蛐赞r(nóng)村商業(yè)銀行，實行股份制改造，與目前西北地區(qū)城市商業(yè)銀行的改造類似，可能是一種可行的和合理的選擇。

對廣大經(jīng)濟發(fā)展水平一般的農(nóng)村地區(qū)而言，如果農(nóng)村信用社實力較強，可參考上述經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)的做法，按照自愿選擇的原則，重組為商業(yè)銀行。貧困地區(qū)信用社的業(yè)務主要應是支持農(nóng)民的生產(chǎn)經(jīng)營活動和脫貧工作，帶有政策性業(yè)務的成分。因此，它們的出路可以是：轉變成股份合作制信用社或互助式信用社，或轉制成國家政策性銀行即農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基層網(wǎng)點機構。當然，后一種做法的前提之一是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應將國家政策性長期融資、短期融資和扶貧等政策業(yè)務完全擔當起來。此外，可以考慮降低或者取消貧困地區(qū)農(nóng)村信用社農(nóng)戶儲蓄存款利息稅，減征或免征貧困地區(qū)農(nóng)村信用社城建稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅。人民銀行西安分行與陜西省政府在陜西省楊凌農(nóng)業(yè)高新技術產(chǎn)業(yè)示范區(qū)進行了財政貼息政策的有益探索，三年來財政共為農(nóng)戶小額信貸貼息1000萬元，帶動信用社小額信貸、聯(lián)戶擔保貸款、農(nóng)民自身投入和龍頭企業(yè)投入的資金達1.88億元，使示范區(qū)62.8%的農(nóng)民直接受惠。

2．以擴大農(nóng)村信用社浮動利率改革試點為契機,加快農(nóng)村利率市場化進程

鑒于農(nóng)村地區(qū)資金短缺，儲蓄成本、貸款和管理成本都較高的情況，應擴大存貸款利率浮動范圍。2004年10月28日，央行取消貸款利率的上限，這是一個令人鼓舞的貨幣政策手段。根據(jù)世界銀行研究表明，要實現(xiàn)農(nóng)村金融機構的可持續(xù)發(fā)展，利率就必須能夠覆蓋儲蓄和貸款的管理成本、行政成本、違約成本、機會成本等。如果不推行貸款利率市場化，各正式金融機構、非正式金融機構，相互之間就不能展開充分的競爭。另外，根據(jù)當前存款利率市場化試點經(jīng)驗，小幅度放開存款利率是無風險的，因為金融機構的變相高息吸儲在許多地方已經(jīng)是公開的做法，農(nóng)戶和企業(yè)可以直接從中受益。據(jù)統(tǒng)計，到2004年9月末我國最早進行信用社改革試點的8個省市農(nóng)村信用社的資本充足率為7.38%，比改革前大大提高。

3．大力推行小額農(nóng)業(yè)貸款

小額農(nóng)業(yè)貸款，大有可為，這是很多農(nóng)村信用社用實踐得來的經(jīng)驗。國家在農(nóng)村最主要的兩項金融政策是信用社小額信貸和支農(nóng)再貸款，這正是通過信用社來執(zhí)行的。2002年初召開的中央農(nóng)村工作會議提出必須高度重視農(nóng)民增收問題，并要求農(nóng)村金融部門要改善金融服務，要求信用社“積極推行農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款方式”。農(nóng)村信用社全面推行農(nóng)戶小額信貸意義重大，它將促進信用社端正經(jīng)營方向，轉換經(jīng)營機制，豐富信用社的真正內(nèi)涵和完善其體系，而且有利于緩解農(nóng)戶貸款難問題，有利于抑制高利貸，促進農(nóng)村金融發(fā)展和社會穩(wěn)定。《金融時報》2002年1月22日報道，西北五省區(qū)農(nóng)村信用社到2001年末，共發(fā)放給農(nóng)戶貸款244億元，開辦小額信貸的農(nóng)村信用社占五省區(qū)信用社總數(shù)的68%，開辦聯(lián)保小額信貸的占總數(shù)的39%,這兩種貸款合計余額為39億元，本息收回率平均在85%以上。加大對農(nóng)戶小額信貸的支持和服務，是一個積極的、可喜的趨勢。

二、加強農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性支農(nóng)的作用

市場經(jīng)濟并不是萬能的，市場機制下的“市場失靈”將使農(nóng)業(yè)這個弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)和基礎產(chǎn)業(yè)處于十分不利的地位。因此，國家必須采取措施加以保護，其中利用政策性金融實施保護是重要舉措，是其它方式和渠道不能替代的。在目前西北農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展面臨極大困難的新形勢下，應該加快中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的改革，充分發(fā)揮其作為發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的政策性金融的功能。

1．完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金籌措渠道

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應逐步減少對中央銀行的依賴，改變目前資金來源渠道過窄且不穩(wěn)定的現(xiàn)狀，逐步拓寬融資渠道。其一是增發(fā)農(nóng)業(yè)金融債券，從金融市場籌集資金。發(fā)行金融債券是規(guī)定中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行資金來源的主要部分。為了保證農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行債券的順利發(fā)行，可以考慮規(guī)定商業(yè)銀行存款增長的一定比例或者強制要求保險公司的一部分資金必須用于購買農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的金融債券，并由中央銀行予以保證。其二是允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行公開向社會發(fā)行中長期農(nóng)業(yè)開發(fā)建設債券，籌集個人、企業(yè)手中的大量社會資金。其三是將郵政儲蓄機構從農(nóng)村吸收的存款通過中央銀行劃歸農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行使用。其四是把國際金融機構，特別是世界銀行、國際開發(fā)協(xié)會和亞洲開發(fā)銀行對我國的農(nóng)業(yè)貸款項目和扶貧開發(fā)貸款，統(tǒng)一由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行進行轉貸。其五是統(tǒng)一國家支農(nóng)資金的管理，特別是國家預算撥款用于農(nóng)業(yè)的資金和其他用于發(fā)展農(nóng)業(yè)的專項基金，都必須存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。

2．擴大農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的業(yè)務范圍

目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應在繼續(xù)支持糧食企業(yè)按保護價收購糧棉油等主要農(nóng)副產(chǎn)品的同時，通過農(nóng)業(yè)政策性貸款的信貸投向，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)布局和農(nóng)業(yè)區(qū)域布局上對農(nóng)業(yè)發(fā)展進行重新規(guī)劃與調(diào)整，達到幫助農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結構調(diào)整的目的。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行尤其要擴大農(nóng)業(yè)開發(fā)貸款，把主要力量放在增強農(nóng)業(yè)發(fā)展后勁上，使農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行真正成為農(nóng)業(yè)“發(fā)展”銀行。

第一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支持重點應從流通領域轉向生產(chǎn)領域，擴大對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的貸款。一是支持以農(nóng)田水利建設為中心的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件的改善。特別是西北農(nóng)村干旱地帶的農(nóng)田水利基礎建設。二是支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和土地適度規(guī)模經(jīng)營。注重支持西北各地有地方特色的農(nóng)產(chǎn)品項目。三是作為信貸扶貧的主力軍，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應對西北貧困地區(qū)的各種扶貧經(jīng)濟實體進行支持，特別是那些既和本地資源相結合，又能吸納大量勞動力就業(yè)的資源開發(fā)型和勞動密集型的企業(yè)。

第二，強化對農(nóng)業(yè)服務領域的資金支持，尤其是對農(nóng)業(yè)科技開發(fā)和推廣的資金支持，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展插上科技的翅膀。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行首先應為發(fā)展農(nóng)村職業(yè)技術教育、農(nóng)業(yè)開發(fā)組織等提供資金支持。西北農(nóng)村地區(qū)嚴重缺乏科技人才，通過科技教育投入，為西北地區(qū)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展培養(yǎng)一大批科技帶頭人和合格勞動者。其次，根據(jù)市場需求信息，對具有比較優(yōu)勢和發(fā)展前景的西北地區(qū)新、優(yōu)、名、特產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售給予大力支持，并通過加大對農(nóng)業(yè)科研經(jīng)費與農(nóng)業(yè)科研成果鑒定轉化的政策性信貸投入，提高農(nóng)業(yè)科技進步在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長中的貢獻率和農(nóng)產(chǎn)品的科技含量，降低生產(chǎn)成本，提高農(nóng)產(chǎn)品的品質(zhì)和市場競爭力。

第三，支持農(nóng)村生活基礎設施建設，提高農(nóng)民生活質(zhì)量。主要是以公路、電網(wǎng)、供水、通信為重點的農(nóng)村生產(chǎn)生活設施的建設。農(nóng)村基礎設施建設的發(fā)展，可以大大改善農(nóng)民的生活環(huán)境，促進城鄉(xiāng)平衡發(fā)展，提高農(nóng)民的生活質(zhì)量，提高農(nóng)村社會化、現(xiàn)代化建設水平，而這種環(huán)境的變化又可以吸引更多的人才、資金、項目，使農(nóng)村的農(nóng)業(yè)和非農(nóng)業(yè)都得到迅速發(fā)展，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可以分享到農(nóng)村發(fā)展帶來的好處。

第四，支持西北地區(qū)農(nóng)村的生態(tài)建設。加大農(nóng)村能源生態(tài)農(nóng)業(yè)示范工程建設以及生態(tài)資源保護的投資力度，合理開發(fā)利用自然資源，保護生態(tài)環(huán)境，加快水土整治，退耕還林還草，防風固沙，促進農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

三、中國農(nóng)業(yè)銀行的改革要支持農(nóng)業(yè)發(fā)展

中國農(nóng)業(yè)銀行的改革應該著眼于支農(nóng)，為了滿足西北農(nóng)村地區(qū)的金融需要，就應該從三個方面加以改進：首先，由于西北地區(qū)農(nóng)業(yè)的明顯弱質(zhì)性和“三農(nóng)”的特殊性，完全商業(yè)化的正式金融機構必然不能夠滿足農(nóng)村的金融需求。因此，主要為“三農(nóng)”服務的中國農(nóng)業(yè)銀行的商業(yè)化改革就不應該與其他國有商業(yè)銀行采取相同的模式，必須是“有限度”的商業(yè)化，即中央銀行把中國農(nóng)業(yè)銀行的贏利性指標壓低，以便于補貼其從事“三農(nóng)”業(yè)務所帶來的必要虧損；另外，中央銀行還可以設立專項貸款，作為支持中國農(nóng)業(yè)銀行的信貸資金。其次，中國農(nóng)業(yè)銀行應該切實建立恰當?shù)募罴s束機制，加強對農(nóng)村經(jīng)濟主體的信息掌握，增強對農(nóng)村經(jīng)濟主體的貸款力度。第三，要完善和規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行設在縣及縣以下農(nóng)村經(jīng)營網(wǎng)點的金融服務功能，取消單純吸儲的網(wǎng)點。

在農(nóng)村金融與經(jīng)濟的漸近式改革中，只有充分認識到農(nóng)村金融在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位，抓住我國市場化改革這條主線，才能使農(nóng)村金融和西北農(nóng)村各項改革更加有效。農(nóng)村金融發(fā)展，需要社會方方面面按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展的要求，采取更直接、更有力的政策措施保護農(nóng)業(yè)，發(fā)展農(nóng)村，增加農(nóng)民收入，才能夠共同建設一個全面小康的和諧社會。

參考文獻：

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篇（9）

中圖分類號：F830.33 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）07-0057-02

引言

農(nóng)村信用合作社在中國有著悠久的歷史，歷經(jīng)多次變革才使其在金融機構占有一席之地。1984年中國農(nóng)村信用合作社開始推行以恢復組織上的群眾性、管理上的民主性和經(jīng)營上的靈活性為基本內(nèi)容的體制改革。1996年農(nóng)村信用合作社與國有商業(yè)銀行――中國農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開始按合作性原則運作。2003年，8個省開始進行推行改革試點，取得了階段性的成效。2004年，在全國范圍內(nèi)進行深化農(nóng)村信用社改革并持續(xù)至今。農(nóng)村信用社在經(jīng)過漫長的變革之后，已經(jīng)與國有商業(yè)銀行脫鉤，形成了具有特色行業(yè)的新的金融機構。雖然農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生于銀行，但其與銀行之間依然有很大的區(qū)別，它們的優(yōu)劣勢也各不相同。

一、背景資料

農(nóng)村信用社是以前的農(nóng)行的一個部分，后來單分出來變成了農(nóng)村信用社。顧名思義，就是主要服務三農(nóng)，也是銀行機構的一種，目前許多農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行了。農(nóng)村商業(yè)銀行是銀行類金融機構，所謂銀行類金融機構又叫做存款機構和存款貨幣銀行，其共同特征是以吸收存款為主要負債，以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉賬結算為主要中間業(yè)務，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過程。

農(nóng)村商業(yè)銀行是銀行類金融機構，它與國有銀行既有區(qū)別又有聯(lián)系：它們都屬于金融機構，并都辦理存、貸款業(yè)務和資金結算業(yè)務。農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務范圍一般是向農(nóng)村、城鎮(zhèn)人口提供各種金融服務的，品種較為簡單，儲蓄、貸款、轉賬、擔保等，如“農(nóng)戶小額信用貸款”等存貸款業(yè)務。國有銀行一般是向大集鎮(zhèn)及縣城以上人口提供理財服務的，品種較為豐富。還有信用卡（透支的卡）、電子銀行、國際業(yè)務等等。農(nóng)村商業(yè)銀行是以縣級聯(lián)社為一個獨立核算的法人單位，在縣級以下設立分支機構。國有銀行是有許多分支機構的，分支機構非獨立核算的營業(yè)單位，一般是一級法人單位。總的來看，農(nóng)村商業(yè)銀行相對國有商業(yè)銀行來說，資金實力較差，服務品種較少。

二、分析拓展

（一）優(yōu)勢分析

1.本地化優(yōu)勢。農(nóng)村商業(yè)銀行長期以來立足農(nóng)村金融市場，在農(nóng)村金融市場中有著不可替代的作用。農(nóng)村商業(yè)銀行帶有鮮明的機構地方性、分布社區(qū)性色彩，與所在地域的聯(lián)系比其他金融機構更多、更廣，可謂當?shù)赝辽灵L的“草根銀行”。政府將農(nóng)村商業(yè)銀行定位于三農(nóng)，它在接受國家扶持的同時也承擔了大量政府指定的業(yè)務，這些業(yè)務往往煩瑣卻效益很少。但也使得農(nóng)村商業(yè)銀行活動于基層（鄉(xiāng)村），密切聯(lián)系群眾，這是其他機構所沒有的。

2.資金管控優(yōu)勢。農(nóng)村商業(yè)銀行的主要資金來源于周邊社區(qū)，卻很少像大銀行那樣將當?shù)匚盏馁Y金轉移用于外地，而是憑借著對當?shù)厥袌龅牧私猓瑢⒅饕刨J對象仍然鎖定在社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)和個人，誠邀農(nóng)民和中小企業(yè)入股農(nóng)村商業(yè)銀行，成為農(nóng)村商業(yè)銀行的社員。這樣既能迅速消除國有銀行對基層資金的虹吸效應，又能有效遏制資金從欠發(fā)達社區(qū)大規(guī)模流向發(fā)達社區(qū)，因此在經(jīng)營區(qū)域內(nèi)比大銀行更能獲得當?shù)鼐用竦闹С帧＾r(nóng)村商業(yè)銀行優(yōu)勢是面在農(nóng)村，根在農(nóng)村，是農(nóng)民自己的銀行，有它獨特的人文關系。

3.信息獲取效率優(yōu)勢。大銀行規(guī)模龐大，鏈條較長，且各銀行都有一套嚴格的信貸審批程序，手續(xù)較為煩瑣，決策需要層層上批，因而靈活性較差，不適應中小企業(yè)經(jīng)營快速多變的特點。相反，農(nóng)村商業(yè)銀行由于管理層次少、經(jīng)營方式靈活，同時基于農(nóng)村商業(yè)銀行的地緣優(yōu)勢，平時對已知和潛在的客戶都積累了大量的信用信息知識，在需要發(fā)生信貸業(yè)務關系時，無須再耗費過多的時間去搜集和處理借款人的信用信息，就能對客戶需求具有快速的決策能力和靈活的處置能力，從而及時滿足中小企業(yè)的貸款需求，在與其他商業(yè)銀行爭奪市場時取得先人一步的優(yōu)勢。農(nóng)村商業(yè)銀行小范圍的信息資源和自我雇傭，使其在減少摩擦和監(jiān)督成本的同時，天然地具有小規(guī)模、小范圍經(jīng)營信貸的優(yōu)勢。

（二）劣勢分析

1.抵抗風險能力弱。農(nóng)村商業(yè)銀行基于決策快捷、傳遞迅速的機制，兼具對中小企業(yè)掌握軟信息優(yōu)勢，使其具有較強的風險識別能力。但是農(nóng)村商業(yè)銀行以區(qū)縣或鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位法人，管理層次較少，規(guī)模小使其不能像其他國有銀行那樣扛得住風險。像工商銀行等國有商業(yè)銀行可謂家大業(yè)大，它們能抗得住風波，被稱之為“航空母艦”，它們不怕壞賬，哪怕是幾個億，因為它們面向為全國，融資能力強結算范圍廣，資金實力強，而這些都是農(nóng)村商業(yè)銀行所沒有的。

2.服務區(qū)域小、業(yè)務結構單一。大部分農(nóng)村商業(yè)銀行雖然在省內(nèi)實現(xiàn)免費通存通兌，但對于跨省資金流通和國有大型商業(yè)銀行相比，方便程度有著不小的明顯差距，全國統(tǒng)一的資金清算中心發(fā)展的速度較慢，對國內(nèi)資金流動要求較高的對公存款沒有吸引力，并且農(nóng)村商業(yè)銀行的絕大部分收入仍舊為傳統(tǒng)的存貸業(yè)務利差收入，而新型的中間業(yè)務、個人業(yè)務、信用衍生產(chǎn)品還處于開發(fā)探索階段，不能滿足客戶的多樣化需求，也暫時無法適應建立社區(qū)銀行的要求。

3.人才資源匱乏。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的網(wǎng)點都有5人以上，但在從業(yè)人員當中，第一畢業(yè)院校全日制大專以上學歷的，占比卻很少。同時，各營業(yè)網(wǎng)點一線人員年齡結構相對偏大，對新鮮事物的適應能力明顯滯后，真正精業(yè)務、懂技術、高素質(zhì)、富有開拓精神的人才屈指可數(shù)。

（三）機會分析

1.政府政策扶持。農(nóng)村信用合作社的主要任務是：依照國家法律和金融政策的規(guī)定，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經(jīng)濟和社員家庭經(jīng)濟，限制和打擊高利貸。當前，農(nóng)村商業(yè)銀行仍是國家農(nóng)村金融政策的主要傳導器和執(zhí)行者，其服務對象限定在三農(nóng)領域，作為風險補償，國家在資金扶持、利率浮動、支農(nóng)再貸款、稅收減免、小額農(nóng)貸發(fā)放等方面均給予一定的優(yōu)惠政策，這就構成農(nóng)村商業(yè)銀行市場競爭的一份特有優(yōu)勢。

2.市場領先地位。農(nóng)村商業(yè)銀行一直保持立足農(nóng)村金融市場的發(fā)展戰(zhàn)略。從1998年開始，工、農(nóng)、中、建四大銀行開始著手撤離各自在農(nóng)村中的分支機構。國有商業(yè)銀行紛紛退出農(nóng)村金融市場領域為農(nóng)村商業(yè)銀行騰出市場空間，并且農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場的市場份額是其他金融機構無法比擬的。目前，在農(nóng)村與農(nóng)村商業(yè)銀行競爭比較劇烈的農(nóng)行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行都撤離了縣級以下的單位。因此，支持和促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重任歷史性地落到了農(nóng)村商業(yè)銀行身上，為其發(fā)展創(chuàng)造了大好機遇。

（四）威脅分析

1.郵政銀行的成立對農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生的巨大沖擊。郵政儲蓄所吸收的資金不是取之于民，用之于民，而是對農(nóng)村資金采取“抽血”式管理，集中運用資金，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點只吸收資金而非運用資金，郵政儲蓄正在蓄勢待發(fā)蠶食其農(nóng)村金融市場份額，這樣造成了農(nóng)村有限的閑散資金被抽走。郵政儲蓄銀行成立，現(xiàn)如今已成為農(nóng)村商業(yè)銀行的主要競爭對手，且在市場競爭中占有農(nóng)村商業(yè)銀行無與倫比的優(yōu)勢。

2.保險行業(yè)的滲透。保險行業(yè)的滲透，讓農(nóng)村商業(yè)銀行融資渠道變得窄小，資金來源的弱化，勢必產(chǎn)生農(nóng)村商業(yè)銀行資金減少，接踵而至的是盈利能力削弱。

結束語

十七屆三中全會的召開，拉開了中國農(nóng)村改革的第二輪戰(zhàn)役，農(nóng)村金融市場將會進一步放開，各類金融機構將面臨激烈競爭。在競爭激烈的金融市場中，沒有任何一家銀行能夠在每個市場都勝出，只有找到一個適合自己的市場進行拓展，才能在細分的領域內(nèi)做大做強自己的品牌與特色。作為社區(qū)金融機構，農(nóng)村商業(yè)銀行無論在資金實力還是在人才素質(zhì)方面都不如國有商業(yè)銀行，為了能在激烈的金融行業(yè)競爭中占有一席之地，農(nóng)村商業(yè)銀行必須根據(jù)自身特點，找準比較優(yōu)勢，抓住機會，揚長避短，確定自己的市場定位。

參考文獻：

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篇（10）

中圖分類號：F832 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）04-0083-02

一、新疆近年來小額農(nóng)貸的發(fā)放情況

新疆農(nóng)業(yè)發(fā)展最大的障礙是資金問題，小額信貸能否持續(xù)發(fā)展，關系到新疆三農(nóng)問題的解決。就全國而言，國有大型商業(yè)銀行由于農(nóng)村支行經(jīng)營成本過高等原因退出農(nóng)村金融市場，因此農(nóng)村信用社成為縣域地區(qū)小額信貸投放主體，2005年以來新疆農(nóng)村基本形成了以農(nóng)信社為主體的農(nóng)村金融服務體系[1]。新疆小額信貸始于2001年，農(nóng)村信用社是發(fā)放小額信貸的主要機構。2007年的一項新疆農(nóng)村信用社聯(lián)合社和中國銀監(jiān)會的調(diào)研數(shù)據(jù)表明，新疆農(nóng)村信用社有1085家機構網(wǎng)點開辦小額信貸業(yè)務，農(nóng)村信用社小額信貸年均累放額已由1999年的27億元增至140億元，年均增長率為26%[2]；2012年全區(qū)農(nóng)村信用社累計投放各項貸款1382.24億元，同比增加196.5億元；小額信用貸款102.32億元，較年初增加31.55億元，增長44.58%；農(nóng)戶聯(lián)保貸款190.79億元，較年初增加32.69億元，增長20.68%[3]。截至2013年11月末，新疆農(nóng)村信用社各項貸款余額1440.58億元，較年初增加265.75億元，增幅22.62%；其中，涉農(nóng)貸款余額1025.5億元，較年初增加219.55億元，增幅27.24%，占各項貸款余額的71.21%，為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收提供了有力的金融保障[4]。雖然新疆農(nóng)信社的小額信貸規(guī)模越來越大，但是根據(jù)一項面向新疆農(nóng)戶金融需求調(diào)查顯示，新疆有79.4%的農(nóng)戶有借貸需求。因此，就新疆農(nóng)村小額信貸的需求而言，農(nóng)信社依然不能完全滿足農(nóng)戶的小額信貸需求。

二、小額信貸引入農(nóng)業(yè)保險對于緩解農(nóng)戶“貸款難”的博弈分析

（一）農(nóng)村小額信貸中的信用博弈分析

農(nóng)村小額信貸信用博弈的參與人為信貸機構與借款人（即農(nóng)戶），二者均滿足理性人假設。因為農(nóng)戶從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，缺少資金，所以只要貸款利率合適，農(nóng)戶一定會選擇借款。因此雙方博弈中，假設信貸機構有貸款與不貸款兩種策略選擇（貸款，不貸款），農(nóng)戶有還款與不還款兩種策略選擇（還款，不還款），農(nóng)戶借款金額為M，借款利息為r，信貸機構的收益為X，設農(nóng)戶貸款后用于生產(chǎn)的收益為N，其中X=M（1+r），則小額信貸中的信用博弈模型（見下表）。當信貸機構選擇貸款策略時，若農(nóng)戶選擇還款策略，則信貸機構收益為X=M（1+r），農(nóng)戶的收益為N；當信貸機構選擇貸款策略，而農(nóng)戶選擇不還款策略時，農(nóng)戶的收益為N，信貸機構由于不能收回貸款，則損失所貸金額M；當信貸機構選擇不貸款策略時，農(nóng)戶選擇還款策略，則信貸機構會損失本來可以貸款給農(nóng)戶的利息收入，農(nóng)戶也因得不到貸款，損失了本來可以用貸款資金從事生產(chǎn)所得的收入N；若信貸機構選擇不貸款策略，農(nóng)戶選擇不還款策略，則雙方的收益均為0。因此，從上述博弈來看，只有當信貸機構選擇貸款策略，而農(nóng)戶選擇還款策略時，才能達到雙方效益最大化。但農(nóng)戶如果首先考慮的是自身利益最大化，會選擇不還款策略，那么信貸機構之后必然選擇不貸款，結果雙方終止合作，結果造成信貸機構的“惜貸”現(xiàn)象。

（二）農(nóng)業(yè)保險參與后緩解農(nóng)戶“貸款難”的理論分析

假設農(nóng)戶購買農(nóng)業(yè)保險，如果信貸機構通過代辦農(nóng)業(yè)保險收取的中間費用為z；農(nóng)戶貸款從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，發(fā)生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額為b；農(nóng)戶貸款經(jīng)營后，有能力還款的概率為q，若此時信貸機構的貸款利率不變?nèi)稳粸閞。則此時信貸機構的期望收益為T2，T2=M（1+r）q+（1-q）（b-M）+z。同時可知農(nóng)戶沒有購買農(nóng)業(yè)保險時信貸機構的期望收益T1，T1=M（1+r）q-（1-q）M，現(xiàn)對T1與T2進行比較，T2-T1=（1-q）b+z。由于q在區(qū)間[0，1]之間，發(fā)生風險事故后保險公司給信貸機構的賠償額b>0，信貸機構收取的中間費用z>0。因此，T2-T1=（1-q）b+z≥0。說明農(nóng)戶購買小額保險后，信貸機構的期望收益提高了，因而提高了信貸機構貸款的積極性，在一定程度上緩解農(nóng)戶的“貸款難”問題。

三、基于農(nóng)村保險引入模式，完善新疆小額農(nóng)貸的措施

小額信貸與農(nóng)業(yè)保險是現(xiàn)代金融的重要組成部分，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，迫切需要金融的大力支持。小額信貸引入農(nóng)業(yè)保險機制，符合我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展要求。新疆是我國的農(nóng)業(yè)大省，也是我國少數(shù)民族最多的一個省份，新疆農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展有利于加強各民族團結。小額信貸與農(nóng)業(yè)保險結合，對于完善新疆農(nóng)村金融市場，促進新疆農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，縮小城鄉(xiāng)差距有著重要的意義。新疆農(nóng)村小額信貸引入農(nóng)業(yè)保險這一模式經(jīng)歷了數(shù)年的發(fā)展，積累了不少的經(jīng)驗，但仍有很多需要完善的地方。第一，政府作為農(nóng)戶、保險公司、信貸機構三方的協(xié)調(diào)者，需要強化政策上的支持，給予開辦農(nóng)業(yè)信貸與保險的信貸機構和保險公司更大的稅收優(yōu)惠。第二，以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制以及再保險制度。巨災對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所造成的損失是毀滅性的，一般商業(yè)保險公司無法承受如此巨大的賠償責任，因此要以政府為主導，建立完善巨災保險保障機制，同時需要建立再保險制度，減輕和分散保險公司農(nóng)業(yè)保險的風險，提高農(nóng)業(yè)保險的供給率。第三，需建立信貸機構與保險公司風險共擔制度，促使信貸機構風險與收益趨于平衡，促進農(nóng)村金融資源有效配置。第四，完善監(jiān)管制度，增強新疆農(nóng)業(yè)信貸與農(nóng)業(yè)保險協(xié)同發(fā)展穩(wěn)定性。第五，加強信用體系建設。政府應大力弘揚社會誠信意識，規(guī)范社會信用行為，信貸機構與保險公司通過信用評價體系共享等方式，強化農(nóng)戶信用在農(nóng)村信貸和保險中的基礎性作用。

參考文獻：

[1]徐琪疆.新疆農(nóng)戶小額貸款發(fā)展問題研究[D].呼和浩特：新疆財經(jīng)大學碩士學位論文，2007.

[2]康馨方.新疆農(nóng)戶小額信貸需求研究———以瑪納斯縣為例[D].呼和浩特：新疆農(nóng)業(yè)學碩士學位論文，2013.

篇（11）

農(nóng)業(yè)發(fā)展在我國已經(jīng)有了數(shù)千年的歷史，“三農(nóng)”問題在我國有著特殊的意義，在經(jīng)濟改革與發(fā)展的進程中，農(nóng)村問題顯得尤為突出和重要。

一、農(nóng)村金融改革發(fā)展的歷程

1979年，我國進行了經(jīng)濟改革，從中央計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉型，以及從農(nóng)業(yè)為基礎的經(jīng)濟向非農(nóng)業(yè)為基礎的經(jīng)濟轉型。我國從1979年開始，對金融部門的投入產(chǎn)出品市場進行了改革。我國的農(nóng)村金融改革大致可以分為以下四個階段：

第一個階段是1979年到1988年的改革調(diào)整階段。1979年，中國農(nóng)業(yè)銀行第四次得以恢復，隨著改革后農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展，農(nóng)業(yè)銀行也獲得了很大的發(fā)展。1982年國家否定了信用社的雙重管理體制，重申信用社合作應堅持合作金融組織的性質(zhì)，并先后進行了以搞活業(yè)務為中心、恢復和加強信用社“三性”（組織上的群眾性、管理上的民主性、經(jīng)營上的靈活性）、理順農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用合作社關系為主要內(nèi)容的改革。1983年以后，農(nóng)業(yè)銀行開始了企業(yè)化運營。

1984年，國家指出必須抓緊改革信用合作社管理體制，其方向是：把信用社辦成真正的集體所有的合作金融組織。1984年到1988年，通過全面推進農(nóng)村信用社恢復合作金融組織的改革，信用社的存貸業(yè)務、自有資金積累快速增長。這一期間農(nóng)村信用社得到了較快的發(fā)展。

第二階段是1988年到1996年治理整頓階段，1988年我國出現(xiàn)了嚴重的通貨膨脹和經(jīng)濟過熱，我國實行了緊縮財政和緊縮信貸的“雙緊”方針，信用社進入了整頓階段，初步改變了信用社即是集體金融又是國家銀行基層機構的組織管理體制，內(nèi)部經(jīng)營機制逐步向自主經(jīng)營、自負盈虧轉變，初步理順了農(nóng)業(yè)銀行與信用社之間的關系。但在宏觀緊縮的情況下，原來對農(nóng)村信用社松綁的種種改革措施重新取消（如取消指令性計劃、允許多存多貸等），農(nóng)村信用社的改革基本處于停滯狀態(tài)。同時，信用社還要承擔保值儲蓄、購買金融債券的政策性虧損，再加上信用社內(nèi)部管理的不規(guī)范，信貸資產(chǎn)的質(zhì)量不高，非正常貸款比重高，貸款收息低，導致農(nóng)村信用社經(jīng)營虧損日益嚴重。

除了對信用社的改革外，1994年成立了中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，其任務是為農(nóng)產(chǎn)品收購、消除貧困和農(nóng)業(yè)發(fā)展提供政策性貸款。在中國農(nóng)業(yè)銀行接管了農(nóng)業(yè)銀行的政策性使命后，金融體制改革明確了農(nóng)業(yè)銀行改革的方向是國有商業(yè)銀行，以盈利最大化為其經(jīng)營目標，按照盈利性、流動性和安全性的原則從事經(jīng)營管理。本著追求利潤的需要，一方面由于它傾向于貸款給優(yōu)質(zhì)客戶，另一方面由于農(nóng)村設置分支機構需要的成本遠大于收益，因此其網(wǎng)點逐步開始由農(nóng)村向城市收縮。

第三個階段是1996年到2003年深化改革的階段。1996年，國務院《關于農(nóng)村金融體制改革的決定》正式宣布了農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社脫鉤，在農(nóng)村金融市場上形成了農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行“三足鼎立”的局面。隨著1996年政策性資產(chǎn)組合的分離，中國農(nóng)業(yè)銀行就成為了國有商業(yè)銀行。中央銀行規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社必須對自己的虧損負責，國家將不再提供支持。所以他們在放款方面變得小心起來，導致農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的融資渠道變窄，進一步的，受到管制和較低的利息率為農(nóng)戶在信用社和農(nóng)業(yè)銀行的儲蓄提供了負面的刺激，這樣就刺激了各種非銀行金融機構的產(chǎn)生，比如農(nóng)村合作基金會等。

第四個階段是2003年至今的信用社獨立發(fā)展階段。2003年出臺的《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，加快了信用社管理體制和產(chǎn)權制度改革，把信用社逐步辦成由農(nóng)民、農(nóng)村工商戶和各類經(jīng)濟組織入股，為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟服務的社區(qū)性地方金融機構。今年的三中全會也提出要建立現(xiàn)代的農(nóng)村金融制度的決定。

二、改革中的不足及遺留下來的問題

農(nóng)村的發(fā)展使農(nóng)村產(chǎn)生了大量的剩余，但是由于改革開放以來，我國為實行城市化工業(yè)化的趕超戰(zhàn)略而攫取了大量的農(nóng)村剩余，使城鄉(xiāng)的差距逐步加大，造成了城鄉(xiāng)二元化的局面。農(nóng)村作為城市的“補給站”和“消化站“，如果再不加快發(fā)展縮小差距，則城鄉(xiāng)的發(fā)展脫節(jié)，后果是十分嚴重的。

在農(nóng)村金融改革三十年的歷程中，我們發(fā)現(xiàn)所有問題所圍繞的一個中心就是如何滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求。改革開放以來，隨著所有制結構的改變，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)也得到了快速發(fā)展，這些新的經(jīng)濟成分在自有資金無法滿足其擴展經(jīng)營的需求時，就成為了市場資金的需求者。雖然國家銀行和信用社能夠解決部分資金需求，但無法滿足其日益膨脹的需求。在農(nóng)村實行后，千千萬萬獨立生產(chǎn)的農(nóng)戶也成了資金的需求者。對大多數(shù)農(nóng)戶而言信用社幾乎是他們謀求外部資金的唯一渠道。然而，目前的農(nóng)村信用社根本不能滿足廣大農(nóng)戶的資金需求。那么，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)戶，以及個體戶和私營企業(yè)等對資金的需求因該從何而來？

在農(nóng)村金融改革中，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社都起到了不同的作用。但是仍然面臨農(nóng)村信貸支持不足的局面。

首先，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為政策性銀行，無力直接延伸到最基層去顧及農(nóng)戶的資本金融需求，不與農(nóng)戶直接發(fā)生信貸業(yè)務關系。其次，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營明確向商業(yè)化方向轉變，這一轉變的結果是，近年來農(nóng)業(yè)銀行分支機構向城市收縮，設在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分支機構被大量撤并，因此難以支持農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。再次，農(nóng)村信用社在于農(nóng)業(yè)銀行行社“脫鉤”時，被動的承擔了大量的呆賬，造成了我國農(nóng)村信用社歷史負擔嚴重，沒有能力為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供足夠的資金支持。

在正式金融機構都難以滿足農(nóng)村發(fā)展的資金需求和服務時，在客觀上需要有私人金融組織的出現(xiàn)。農(nóng)村金融機構因為要承擔來自經(jīng)濟再生產(chǎn)過程和自然再生產(chǎn)過程可能帶來的雙重壓力，加上農(nóng)村中農(nóng)戶居住分散，貸款規(guī)模小，國有銀行一般不愿向農(nóng)業(yè)企業(yè)貸款。而民間金融是由農(nóng)村內(nèi)部自發(fā)生成的，具有微觀信息靈敏的特征，借貸雙方彼此了解，促使了交易費用的降低。民間金融組織是在農(nóng)村土生土長起來的，與經(jīng)濟主體之間具有雙向的利害關系，與正規(guī)金融機構相比，他們具有信息成本優(yōu)勢。雖然民間金融得到了快速的發(fā)展，但由于管理的不規(guī)范以及發(fā)展過快，使得民間金融在發(fā)展過程中出現(xiàn)了許多問題，如私人錢莊很多，高利貸發(fā)生率高等，為農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展埋下了隱患。

三、解決農(nóng)村問題的思路

中國的農(nóng)村人口占全國人口的百分之七十，首先應該明確，發(fā)展農(nóng)村的目標是提高農(nóng)民的生活水平。要發(fā)展農(nóng)村的經(jīng)濟首先就要發(fā)展農(nóng)村的金融，為發(fā)展農(nóng)村的經(jīng)濟提供資金。農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的多元化和農(nóng)村經(jīng)濟的市場化是中國農(nóng)村金融體制改革重建的前提。

因此，建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度是發(fā)展農(nóng)村的基本條件。十七屆三中全會在《關于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》中提到農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟的核心。允許農(nóng)村小型金融組織從金融機構融入資金，允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作。可見，當務之急是為解決農(nóng)村發(fā)展的資金需求，使融資的來源合法化規(guī)范化。鄉(xiāng)村銀行體系的建立應當從兩個方面著手，一是對現(xiàn)有正規(guī)的農(nóng)村金融機構進行系統(tǒng)性的改革，使之在運行機制和內(nèi)部制度建設方面更有激勵為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資服務，另一方面對民間金融機構進行適當?shù)囊?guī)范發(fā)展。